Sophia Fu 追問

2019-02-19 20:57

老師，我剛才發的，本身企業的會計利潤是負數，要怎樣做帳？

Sophia Fu 追問

2019-02-19 21:31

老師，我剛才發的，本身企業的會計利潤是負數，要怎樣做帳？

陳詩晗老師 解答

2019-02-19 22:05

不用做處理，等到你有利潤的時候再做處理。

Sophia Fu 追問

2019-02-20 07:22

老師，但是我申報2018年四季度所得稅時，已填寫了固定資產加速折舊，并且所得稅顯示的利潤是負的11000，該怎樣處理？

陳詩晗老師 解答

2019-02-20 07:23

不加速折舊利潤是負的不

Sophia Fu 追問

2019-02-20 08:40

不加速折舊，利潤也是負數

陳詩晗老師 解答

2019-02-20 09:09

賬務上不需要處理，有會計利潤的時候會計上才做處理。

Sophia Fu 追問

2019-02-20 09:10

老師你好，就是說我目前賬務不需要處理，之后按照會計正常提折舊，那第四季度的所得稅也不需要修改嗎

陳詩晗老師 解答

2019-02-20 09:28

不需要。 
年度匯算時如果繳納的所得稅和會計上有差異，才需要調整處理。 
年度匯算時不需要交稅，也就是實際清繳時并不存在差額，所以不需要調整。