向濤 追問

2019-02-18 21:19

具體怎么做？

向濤 追問

2019-02-18 21:21

房租也還沒有付呢

王雁鳴老師 解答

2019-02-18 21:21

您好，借；以前年度損益調整，應交稅費-應交增值稅-進項（一般納稅人取得增值稅專用發票，用于應稅項目，否則無此分錄），貸：現金或者銀行存款等科目。之后，再做，借；利潤分配-未分配利潤，貸；以前年度損益調整。

向濤 追問

2019-02-18 21:29

王老師去年的房租沒付所以發票對方也沒給，現在 發票一次性開了一年的過來，我們現在付房租，分錄就必須依你說的那上寫嗎

王雁鳴老師 解答

2019-02-18 21:32

您好，是的，按我上面的分錄寫，就行了。