小譚 追問

2019-02-11 09:17

一般納稅人

maize老師 解答

2019-02-11 09:20

是出售固定資產申報？你們是一般計稅還是簡易計稅

小譚 追問

2019-02-11 09:20

簡易

小譚 追問

2019-02-11 09:21

是公司領導買茶臺   電腦等設備，銷售方開給我們的發票

maize老師 解答

2019-02-11 09:22

銷售方憑自開的普通發票在申報時區分不同的適用稅率填報，如果16%，正常填到普票銷售貨物里并享受進項稅抵扣，如果3%率，填報到簡易辦法征收欄次，并享受減按2%繳納增值稅，減征的1%還行填報報到相應的減免稅附表中。主表第五欄直接帶出數據，第23欄需要手工填報。

小譚 追問

2019-02-11 09:25

啊，不明白？不是我開發票給人家，是人家開發票給我，你這個申報模式是銷售方申報才這樣填吧！

小譚 追問

2019-02-11 09:26

購買方申報不是只填增值稅附表5嗎？

maize老師 解答

2019-02-11 09:28

那你回復簡易是啥意思，購進？取得是專票嗎？你們是簡易計稅？？？

小譚 追問

2019-02-11 09:29

我們是按簡易計稅的，但是購進的固定資產開的是專票

小譚 追問

2019-02-11 09:30

無論一般計稅還是簡易計稅？申報表只要涉及到相關的業務不是都要填的嗎？

maize老師 解答

2019-02-11 09:30

沒有一般計稅嗎？要是有一般計稅和簡易計稅就可以抵扣，直接填寫附表2本期認證本期申報抵扣，這個可以留底

小譚 追問

2019-02-11 09:31

那附表5固定資產就不用填了？

maize老師 解答

2019-02-11 09:34

那個是不動產填寫，只有買的房子才算不動產，不能移動

小譚 追問

2019-02-11 09:51

明白了，謝謝老師

maize老師 解答

2019-02-11 10:08

滿意請給五星好評，謝謝。