企業做工資發放未計提，直接用管理費用-工資支付，借:管理費用-工資 貸:銀行 其他應收款-公積金、社保 對匯算清繳有沒關系？

答： 你好，這樣處理不影響匯算清繳。

老師，請問如果工資未計提，就當月發放支付的時候直接做有問匙嗎？交社保，借：管理費用-社保 其他應收款-社保 貸：銀行 發工資，借：管理費用-工資 貸：銀行 其他應收款-社保

答： 給你參考個 你這個不對

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

請老師幫我看看這個分錄對不對。繳納社保公積金。借：管理費用-社保1000，管理費用-公積金300，其他應收款-員工社保代繳350，其他應收款-員工公積金代繳300。貸：銀行存款1950計提工資。借：管理費用50000. 貸：應付職工薪酬50000。發放工資。借：應付職工薪酬。 貸：現金49350。其他應收款-社保350，其他應收款-公積金300。

答： 您好，您這里單位承擔的公積金和社保最好是也先計提一下，借：管理費用-社保1000貸應付職工薪酬-社保1000，管理費用-公積金300應付職工薪酬-公積金300，然后交納的時候，借：應付職工薪酬-社保1000，應付職工薪酬-公積金300，其他應收款-員工社保代繳350，其他應收款-員工公積金代繳300。貸：銀行存款1950