牛老師 解答

2018-11-09 22:22

因為退稅申報前你要核對進項發票信息是否與報關單內容一致，比如貨物名稱，單位數量等。

牛老師 解答

2018-11-09 22:23

還要區分退稅率，比如退稅率是不是為零，為零的話要視同內銷處理。

劉鑫鑫 追問

2018-11-09 22:23

我11月已經認證了，11當月就要計算和轉出嗎？還是說退稅前的隨便哪個月份都行？

牛老師 解答

2018-11-09 22:29

進項稅額轉出必須當月納稅申報時就要轉出。

牛老師 解答

2018-11-09 22:29

退稅計算和退稅申報可以后面月份再做。

劉鑫鑫 追問

2018-11-09 23:32

進項稅額轉出，需要在增值稅申報的時候轉出不？附表二里面

牛老師 解答

2018-11-10 06:42

現在一般在退稅進項發票認證的時候會區分用于出口退稅認證和用于抵扣認證兩個入口，只要直接選擇用于出口退稅認證入口進行認證，數據就會自動帶入附表二待抵扣欄里。不用填寫進項稅額轉出數據。

牛老師 解答

2018-11-10 06:43

因為各個地方稅務局系統可能不太一致，如果不是上種方式，建議你先咨詢下當地主管稅務局。確認下是不是直接填入附表二進項稅額轉出欄。