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jossonli
于2018-06-20 16:44 發布 ??651次瀏覽
顏老師
職稱: ,中級會計師,初級會計師
2018-06-20 17:04
需要入賬,就是結轉增值稅
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進項稅額抵扣以前未交增值稅要入賬嗎
答: 需要入賬,就是結轉增值稅
未認證未抵扣的進項稅額是列入:應交稅費-應交增值稅-待抵扣進項稅額嗎?
答: 你好,入賬了是的
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
請問應交稅費-待抵扣進項稅額月底需要轉入未交增值稅嗎
答: 你好 你什么業務的做了待抵扣
公司2019年農產品進項抵扣稅額少抵扣,現在需要調整,麻煩老師幫我看看這個會計分錄對不對?借:應交稅費-應交增值稅(進項稅額) 貸:以前年度損益調整 借:以前年度損益調整 貸:利潤分配-未分配利潤 然后把進項稅額的差額結賬到未交增值稅 借:應交稅費-未交增值稅 貸:應交稅費-應交增值稅(進項稅額)
討論
結轉了當月的增值稅銷項到轉出未交增值稅;當月進項未認證,全部計入待認證抵扣增值稅;那就是直接把銷項的金額(進項視為0)轉入未交增值稅對嗎?本月關于增值稅還做什么分錄嗎?下月做嗎?(以前月份還留有多余的進項待抵)
老師您好,收到發票本月未認證,要登記入賬的話。借方:應交稅費-應交增值稅-進項稅額-待抵扣稅額還是可以直接借方:應交稅費-應交增值稅-待抵扣進項稅額?
老師上月有張發票入賬但未抵扣,這月抵扣了,是由應交稅費-待抵扣進項稅額轉入到應交稅費-應交增值稅進項稅里還是轉入到應交稅費-應交增值稅進項稅-已抵扣里?
老師,上期有待抵扣進項稅,這個月是先要把應交稅金-增值稅-待抵扣進項稅額轉到進項稅嗎?還是可以直接做一筆借:應交稅費-增值稅-銷項稅貸:應交稅費-增值稅-待抵扣進項稅應交稅費-增值稅-未交稅金
顏老師 | 官方答疑老師
職稱:,中級會計師,初級會計師
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