阿毛???? 追問

2025-04-17 15:41

優(yōu)惠明細(xì)表中，如果填寫在，人員人工費(fèi)用，（1、直接從事研發(fā)活動(dòng)人員工資薪金。2、直接從事研發(fā)活動(dòng)人員五險(xiǎn)一金。3、外聘研發(fā)人員的勞務(wù)費(fèi)用）。填哪個(gè)呢？
1和2，與個(gè)稅申報(bào)，稅務(wù)扣款，都有關(guān)聯(lián)。3項(xiàng)，A公司并未在個(gè)稅申報(bào)中申報(bào)勞務(wù)費(fèi)用

阿毛???? 追問

2025-04-17 15:43

A公司，在個(gè)稅系統(tǒng)，只申報(bào)了本公司員工的工資數(shù)據(jù)。

宋生老師 解答

2025-04-17 15:44

你好，你的意思是，人員還是對(duì)方的人員。
你計(jì)入其他費(fèi)用就行。

阿毛???? 追問

2025-04-17 15:47

是的。人員還是B公司的人員，由B公司每月給A公司開具費(fèi)用發(fā)票。現(xiàn)在A 公司申報(bào)加計(jì)扣除表。

我現(xiàn)在是A公司的。計(jì)入其他費(fèi)用？我沒太明白

阿毛???? 追問

2025-04-17 15:48

是第28行，其他相關(guān)費(fèi)用嗎？
這個(gè)費(fèi)用入 后，會(huì)有限額調(diào)整的。

阿毛???? 追問

2025-04-17 15:49

老師，填寫在哪一行呢?

宋生老師 解答

2025-04-17 15:50

（一）內(nèi)部研究開發(fā)投入(17+…+22+24)
1.人員人工費(fèi)用
2.直接投入費(fèi)用
3.折舊費(fèi)用與長期待攤費(fèi)用
4.無形資產(chǎn)攤銷費(fèi)用
5.設(shè)計(jì)費(fèi)用
6.裝備調(diào)試費(fèi)與實(shí)驗(yàn)費(fèi)用
7.其他費(fèi)用
其中：可計(jì)入研發(fā)費(fèi)用的其他費(fèi)用

宋生老師 解答

2025-04-17 15:50

我說的是其他費(fèi)用這個(gè)

阿毛???? 追問

2025-04-17 15:53

所得稅匯算的加計(jì)扣除，里面沒有其他呀

宋生老師 解答

2025-04-17 15:54

你好，是不是我們的表格不同。你截圖來

阿毛???? 追問

2025-04-17 15:54

老師，你看下這個(gè)圖片，這是表中的其他相關(guān)費(fèi)用的明細(xì)，填在哪里呢？

阿毛???? 追問

2025-04-17 15:55

這個(gè)是全部的明細(xì)表

宋生老師 解答

2025-04-17 15:58

他們安排的人具體給你們做了什么事？

阿毛???? 追問

2025-04-17 16:08

是研發(fā)工作中的一類

宋生老師 解答

2025-04-17 16:14

你好，這個(gè)上面確實(shí)沒有很合適的。老師建議你填在委外研發(fā)里面。

阿毛???? 追問

2025-04-17 16:19

A公司報(bào)的是自主研發(fā)。沒有委外研發(fā)怎么辦呢

宋生老師 解答

2025-04-17 16:22

你好，問稅務(wù)局吧。看他們的要求
這個(gè)填表說明上面也沒有明確的規(guī)定。

阿毛???? 追問

2025-04-17 16:22

好的，謝謝老師！

宋生老師 解答

2025-04-17 16:24

你好，不用客氣的了。