°青春的尾巴し 追問

2025-04-16 21:12

免征增值稅就是在增值稅申報表那里就填應稅收入就可以 了，事業(yè)收入就不用填寫是嗎

°青春的尾巴し 追問

2025-04-16 21:18

免征增值稅需要申報嗎？要填到免稅那里嗎

董孝彬老師 解答

2025-04-16 21:18

您好，不是，免稅收入也要申報的，有免稅收入的行次

°青春的尾巴し 追問

2025-04-16 22:42

老師，如：醫(yī)療收入100萬和應稅收入3萬，醫(yī)療收入填免稅，但是應稅收入在末達起征那里填不了，我該怎么填

董孝彬老師 解答

2025-04-16 23:02

 您好，1. 填寫 增值稅納稅申報表 小規(guī)模適用  
第1欄 應征增值稅不含稅銷售額 ：填寫應稅收入3  如非醫(yī)療美容、藥品銷售等 。
系統(tǒng)會自動按1%或3%計算稅額 例如3 *1%=300  ，但實際無需繳稅 因未超起征點 。
第10欄 小微企業(yè)免稅銷售額 ：填寫應稅收入3  如果月銷售額≤10 ，此處覆蓋應稅收入 。
第12欄 其他免稅銷售額 ：填寫醫(yī)療收入100  免稅醫(yī)療服務 。

2. 減免稅處理 應稅3 部分 在 增值稅減免稅申報明細表 中：
選擇減免性質代碼： 小規(guī)模納稅人月銷售額10 以下免征增值稅  代碼如0001011607，以最新政策為準 。
填寫免稅銷售額3 ，減免稅額300  3 *1% 。

°青春的尾巴し 追問

2025-04-16 23:12

我現(xiàn)在吧3萬填到第10攔，就顯示本期銷售額已達起征點，【主表】第10欄“其中：小微企業(yè)免稅銷售額”或第11欄“未達起征點銷售額”不應有數(shù)。

董孝彬老師 解答

2025-04-16 23:22

 您好，試一下這個，應稅收入3 屬于 非醫(yī)療服務  需征稅 
主表填寫是
第1欄 應征增值稅不含稅銷售額 3%征收率  ：填寫應稅收入3  如藥品銷售、美容等非免稅項目 。
第12欄 其他免稅銷售額 ：填寫醫(yī)療收入100  免稅醫(yī)療服務 。
第10欄 小微企業(yè)免稅 、第11欄 未達起征點 ：不填寫 因總收入已超起征點 。
如果系統(tǒng)仍提示錯誤，可能是因 醫(yī)療免稅收入 未正確關聯(lián)減免政策。需同時填寫： 增值稅減免稅申報明細表 ：勾選醫(yī)療服務免稅政策 財稅〔2016〕36號 。

°青春的尾巴し 追問

2025-04-16 23:32

老師，如果醫(yī)療收入1000萬呢？如果申報的話，會不會變一般納稅人啊

董孝彬老師 解答

2025-04-16 23:36

您好，會的，收入這么大，不小了

°青春的尾巴し 追問

2025-04-16 23:36

還有就是你剛說把3填到1欄那里，那就是說應稅收入要交稅了

董孝彬老師 解答

2025-04-16 23:37

您好，是的，我們總收入超過30了嘛，要交稅

°青春的尾巴し 追問

2025-04-16 23:39

事業(yè)單位也會變一般納稅人嗎？

董孝彬老師 解答

2025-04-16 23:41

您好，純免稅服務的，不用轉 為一般人，
可是我們還有其他收入的

°青春的尾巴し 追問

2025-04-16 23:45

涉及到其他收入就會變一般納稅人了