銷項負(fù)數(shù)發(fā)票會計分錄怎么寫

銷項負(fù)數(shù)發(fā)票會計分錄,
開具銷項負(fù)數(shù)發(fā)票的時候,
借:應(yīng)收賬款、預(yù)收賬款等借方紅字,
貸:主營業(yè)務(wù)收入 貸方紅字,
貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額貸方紅字 ,
對應(yīng)沖減發(fā)生的銷售成本,
借:主營業(yè)務(wù)成本借方紅字 ,
貸:庫存商品、原材料等貸方紅字。
負(fù)數(shù)發(fā)票是什么意思 問
負(fù)數(shù)發(fā)票即紅字發(fā)bai票,只有發(fā)生退貨時,而且是跨月的對方和本公司都已入賬要取得購貨方當(dāng)?shù)貒悪C關(guān)出具的退貨證明,本單位才可去領(lǐng)負(fù)數(shù)發(fā)票申請表再經(jīng)國稅局批準(zhǔn)方可開具負(fù)數(shù)發(fā)票。 增值稅一般納稅人發(fā)生銷售貨物、提供應(yīng)稅勞務(wù)開具增值稅專用發(fā)票后,如發(fā)生銷貨退回、銷售折讓以及原藍(lán)字專用發(fā)票填開錯誤等情況。 答
負(fù)數(shù)發(fā)票怎么做賬 問
負(fù)數(shù)發(fā)票的做賬原理視為對原來正數(shù)發(fā)票的對沖和抵消,開具負(fù)數(shù)發(fā)票的。 借:應(yīng)收賬款(紅字金額), 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額(紅字金額)。 主營業(yè)務(wù)收入(紅字金額)。 答
銷項負(fù)數(shù)發(fā)票怎么做賬 問
銷項負(fù)數(shù)發(fā)票跟正數(shù)發(fā)票是一樣,只是入賬的時候,金額寫負(fù)數(shù)就可以了。比如你銷售貨物的時候,因為某種原因需要開紅字發(fā)票沖減。開具好發(fā)票之后,借:應(yīng)收賬款-XX公司 -113 貸:主營業(yè)務(wù)收入 -100 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 -13。 答
銷項負(fù)數(shù)發(fā)票會計分錄怎么寫 問
銷項負(fù)數(shù)發(fā)票會計分錄, 開具銷項負(fù)數(shù)發(fā)票的時候, 借:應(yīng)收賬款、預(yù)收賬款等借方紅字, 貸:主營業(yè)務(wù)收入 貸方紅字, 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額貸方紅字 , 對應(yīng)沖減發(fā)生的銷售成本, 借:主營業(yè)務(wù)成本借方紅字 , 貸:庫存商品、原材料等貸方紅字。 答
增值稅普通發(fā)票怎么開具負(fù)數(shù)發(fā)票 問
增值稅普通發(fā)票需要開具負(fù)數(shù)發(fā)票時,可以直接在開票軟件里面開具,根據(jù)之前錯誤的憑證的數(shù)量和金額開具,只是數(shù)量輸入負(fù)數(shù),這樣稅費合計金額也會是負(fù)數(shù),達(dá)到?jīng)_減之前錯誤發(fā)票的目的,然后再重新開具正確金額的發(fā)票。 答

?跨年開具銷項負(fù)數(shù)發(fā)票怎么寫會計分錄?
答: 你好!這個分錄是一樣的,只是把主營業(yè)務(wù)收入改成以前年度損益調(diào)整
本月開具銷項負(fù)數(shù)的發(fā)票怎么寫會計分錄
答: 借應(yīng)收負(fù)數(shù)貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)應(yīng)交稅費負(fù)數(shù)。 同時成本需要紅沖
報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
銷項負(fù)數(shù)的發(fā)票怎么做會計分錄
答: 你好,用負(fù)數(shù)做原來的分錄,就是沖銷掉,
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