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老師，商業銀行內部控制的審計人員屬于內部監督還是控制活動呢？
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2020-06-15
為什么說企業層面的控制要按照資金活動鏈條來寫？企業層面的內部控制包括組織架構控制、發展戰略控制、人力資源控制、社會責任控制、企業文化控制，這些控制和資金活動也沒有直接關系啊老師，求解答
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2019-10-11
下列有關內部控制的說法中，錯誤的是（ ）。
A、注冊會計師應當在所有審計項目中了解內部控制
B、內部控制無論如何有效，都只能為被審計單位實現財務報告目標提供合理保證
C、與經營目標和合規目標相關的控制均與審計無關
D、在某些情況下，控制得到執行，就能為控制運行的有效性提供證據
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2020-03-07
14. 控制測試過程記錄（索引號為CD2），以下說法正確的是：（）（多選）
A.一個工作表中可以僅列示針對一項控制活動執行測試過程的記錄，對多項控制活動的記錄，可以記錄在多個工作表中
B.項目組可以根據被審計單位的性質、規模、復雜程度及內部控制等因素在一個文件中記錄本循環所有的控制測試記錄
C.可以考慮針對特定的控制活動形成單獨的控制測試工作底稿
D.不管有關業務循環的內部控制活動有幾項，控制測試過程記錄，只編制一個工作表
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2024-02-29
銷售提成制度是不是應該具體到人，而不是具體到部門。由部門分配
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2020-06-23
晚老師們晚上好，請問一下新公司怎么定財務制度規章，以及各部門怎么配合財務工作的流程，是一個20人以為的小公司，通俗易懂的，不要太官方那種！
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2020-04-08
民間申計撰寫的內部控制審計報告有什么內容，
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2023-10-12
我對 同一控制下 非同一控制下 的兩個公司 控制合并 非控制合并。這四種情況用什么方法核算不是很清楚，聽混了。
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2020-05-29
老師，選項A預算控制不也是屬于企業內部控制措施嗎？
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2018-01-03
下列有關信息技術對內部控制的影響的表述中，不正確的是（ ）。
A、內部控制的形式方面發生了變化
B、對內部控制進行了解不再是必須的審計程序
C、內部控制的目標包括提高會計信息的可靠性
D、改變了具體控制活動的性質
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2020-03-02
《財政部門實施會計監督辦法》屬于會計法律制度嗎？
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2015-11-11
整個部門就一個財務，整個財務部要怎么規劃，可以建議下嗎？出財務制度，建帳等
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2017-05-12
了解內部控制可以采取哪些審計程序，重新執行不是只用于控制測試嗎？難道在了解內部控制也可以使用，還有穿行測試才是了解內部控制所應執行的程序吧，請幫忙解疑
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2020-08-14
老師早上好，請問財務內控制度從哪方面著手寫？是指庫存現金制度，固定資產制度，債權債務制度之類嗎？還是寫具體生產流程中需要控制的資金支出？
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2019-08-15
下列有關控制測試目的的說法中，正確的是（ ）。
A、控制測試旨在評價內部控制在防止或發現并糾正認定層次重大錯報方面的運行有效性
B、控制測試旨在發現認定層次發生錯報的金額
C、控制測試旨在驗證實質性程序結果的可靠性
D、控制測試旨在確定控制是否得到執行
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2020-03-07
下列有關控制測試目的的說法中，正確的是（ ）。
A、控制測試旨在評價內部控制在防止或發現并糾正認定層次重大錯報方面的運行有效性
B、控制測試旨在發現認定層次發生錯報的金額
C、控制測試旨在驗證實質性程序結果的可靠性
D、控制測試旨在確定控制是否得到執行
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2020-03-07
下列有關控制測試目的的說法中，正確的是（ ）。
A、控制測試旨在評價內部控制在防止或發現并糾正認定層次重大錯報方面的運行有效性
B、控制測試旨在發現認定層次發生錯報的金額
C、控制測試旨在驗證實質性程序結果的可靠性
D、控制測試旨在確定控制是否得到執行
1/1595
2020-03-07
審計 認為被審計單位內部控制有效，就是是說擬信賴該單位的內部控制嗎？這時候應該要做控制測試對嗎？如果不信賴的話就不需要做控制測試了對嗎？
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2019-08-27
下列有關控制環境的說法中，錯誤的是（ ）。
A、良好的、令人滿意的控制環境可以防止舞弊的發生
B、控制環境的好壞影響注冊會計師對財務報表層次重大錯報風險的評估
C、控制環境影響被審計單位內部生成的審計證據的可信賴程度
D、控制環境影響實質性程序的性質、時間安排和范圍
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2020-03-07
下列有關控制環境的說法中，錯誤的是（ ）。
A、良好的、令人滿意的控制環境可以防止舞弊的發生
B、控制環境的好壞影響注冊會計師對財務報表層次重大錯報風險的評估
C、控制環境影響被審計單位內部生成的審計證據的可信賴程度
D、控制環境影響實質性程序的性質、時間安排和范圍
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2020-03-07
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