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注冊會計師審計ABC公司2018年度財務報表,于2018年12月115日對ABC公司相關的內部控制進行了解、測試與評價。注冊會計師擬定的總體審計計劃中，關于控制測試和評價的部分內容摘錄如下：
(1)在了解內部控制后認為ABC公司內部控制設計合理且得到執行,,注冊會計師打算信賴其內控的有效性，對相關內部控制進行測試。
(2)選擇2018年1月1日-11月30日作為控制測試樣本總體的所屬期間。
(3)在控制測試的基礎上，形成對ABC公司2018年度內部控制有效性的最終評價。
要求:假定不考慮其他條件,請指出注冊會計師擬定的總體審計計劃中關于控制測試和評價的內容存在的缺陷，并提出改進建議。
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2020-06-10
什么是企業內部控制？
1/359
2022-12-19
有內控的采購制度嗎
2/177
2023-12-16
有管理沒有制度是否屬于控制設計缺陷？
1/1268
2017-06-07
想一想身邊有哪些內部控制的具體事例，請列舉三個。（企業內部控制課程題目）
1/4922
2020-02-27
老師，常說的內控制度，是不是說的企業的管理制度啊
2/223
2022-09-22
下列各項中，不屬于內部控制要素中控制活動的是（?。?。
A、業績評價
B、信息處理
C、職責分離
D、監督控制
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2020-03-07
同一控制和非同一控制消費稅這處理不明白
同一控制也是相當于賣出去了，站在稅務局角度，為什么和非統一控制分錄不一樣。
1/2287
2020-04-19
控制是為了實現控制目標，組織治理層、管理層及全體員工制定制度、實施措施、執行程序的活動，以防范化解經濟活動相關風險。（ ） 正確 錯誤【8】 財政內控工作，要加強部屬單位內控管理和對地方財政部門內控工作的指導。（ ） 正確 錯誤
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2023-10-15
下列各項中，不屬于內部控制要素中控制活動的是（?。?。
A、業績評價
B、信息處理
C、職責分離
D、監督控制
1/2931
2020-02-25
下列各項中，不屬于內部控制要素中控制活動的是（?。?。
A、業績評價
B、信息處理
C、職責分離
D、監督控制
1/2533
2020-03-07
（習題1）下列有關信息技術對企業內部控制的影響的說法中，錯誤的是（??）。
A．在信息技術環境下，傳統的人工控制完全被自動化控制所替代
B．信息系統對控制的影響，取決于被審計單位對信息系統的依賴程度
C．由于被審計單位信息技術的特點及復雜程度不同，被審計單位的人工及自動化控制的組合方式往往會有所區別
D．隨著信息技術的發展，內部控制雖然在形式及內涵方面發生了變化，但內部控制的目標并沒有發生改變
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2024-02-03
下列各項中，不屬于內部控制要素中控制活動的是（ ）。
A、業績評價
B、信息處理
C、職責分離
D、監督控制
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2020-03-07
注冊會計師了解內部控制后，針對是否需要進行控制測試，以下相關的表述中，正確的有（）。
A.如果預期控制運行無效，則應擴大控制測試
B.如果預期控制風險很高，則不實施控制測試
C.如果預期控制風險低，則應實施更多的控制測試
D.不管控制運行是否有效，均應實施控制測試
請問這題選什么？
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2023-08-18
下列各項中，不屬于內部控制要素中控制活動的是（?。?。
A、業績評價
B、信息處理
C、職責分離
D、監督控制
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2020-03-07
下列各項中，不屬于內部控制要素中控制活動的是（?。?A、業績評價
B、信息處理
C、職責分離
D、監督控制
1/721
2020-03-07
內部控制要素間的關系
1/5260
2022-01-25
老師怎樣講解貨幣內部控制制度的設計，我是大一新生，還不是很清楚，有沒有結構框架
1/421
2019-06-16
內部控制的目標有哪些
1/3241
2022-01-24
上年內部控制難以信賴，本次審計為什么不在實施控制測試程序
0/1481
2021-01-04
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