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19年底以含稅價計入固定資產(chǎn)的購車款（公司在20年以前做的是國外業(yè)務免稅,所以沒有抵扣當時也未認證，以前未涉及到交增值稅業(yè)務），21年開始涉及國內(nèi)業(yè)務，需要交增值稅，但是增值稅發(fā)票認證系統(tǒng)顯示19年購車的進項稅現(xiàn)在還能抵扣，這個計入固定資產(chǎn)的金額，可以做賬 借:應交稅費—應交增值稅(進項稅額)貸:固定資產(chǎn)可以嗎
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2021-04-28
這題的發(fā)生時間是2021年2月，印花稅應該要算在稅金中吧，為什么這題解釋中沒有算印花稅
解釋：
轉(zhuǎn)讓該辦公樓應繳納的增值稅=500×5%=25（萬元），
轉(zhuǎn)讓辦公樓應繳納的城建稅及附加=25×（7%+3%+2%）=3（萬元）。
扣除項目金額合計=600×50%+3=303（萬元）；
增值額=500-303=197（萬元）；
增值率=197÷303×100%=65.02%，
適用稅率40%，速算扣除系數(shù)為5%；
應納土地增值稅=197×40%-303×5%=63.65（萬元）。
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2022-09-20
請教老師，房地產(chǎn)繳納增值稅需要計提嗎？我們開的增值稅租賃專用增值稅發(fā)票，繳納增值稅，分錄應該怎么寫？需要計提嗎？
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2020-05-19
小規(guī)模納稅人增值稅是季度報，但增值稅附加是月報，如果當月有銷售收入，當月還不用報增值稅，那增值稅附加要怎么報
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2017-09-11
月末會計分錄借：應交稅費未交增值稅轉(zhuǎn)出；貸：應交增值稅未交增值稅。那增值稅銷項（進項）科目的數(shù)額是不是一直累計下去？
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2017-03-08
你好！老師請問一下結(jié)轉(zhuǎn)增值稅怎么結(jié)轉(zhuǎn)、借：應收賬款、貸：主營業(yè)務收入 貸：應交增值稅-未交增值稅、 結(jié)轉(zhuǎn)增值稅憑證怎么做
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2021-07-12
應交稅費—增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅的期末借方余額代表什么？
應交稅費—增值稅—轉(zhuǎn)出多交增值稅的期末貸方余額代表什么？
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2019-12-02
增值稅附加申報，增值稅附加申報，銷項收入得出來的增值稅，去計算增值稅附加，有進項抵扣，要抵扣完了剩余的數(shù)去申報嗎
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2018-11-15
公司有發(fā)生軟產(chǎn)品增值稅即征即退，在算增值稅稅負率的時候是用“增值稅退稅前的稅額”算，還是用“增值稅退稅后的稅額“算?
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2018-11-20
上個月留抵稅額87384.55，這個月銷項稅額56060.31，進項稅額51371.86，這個月底結(jié)轉(zhuǎn)分錄:借:應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 56060.31 貸:應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 56060.31 借:應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 51371.86 貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅額 51371.86 借:應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 4688.45 貸:應交稅費-未交增值稅 4688.45 這樣對嗎？
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2019-01-08
1.先結(jié)轉(zhuǎn) 銷項/進項等三級科目 借：應交稅費——應交增值稅（銷項稅額） 貸：應交稅費——應交增值稅（進項稅額） 應交稅費——應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
2. 借：應交稅費——應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應交稅費——未交增值稅 3.支付增值稅 借：應交稅費——未交增值稅 貸：銀行存款
老師，請問進項大于銷項，不用交稅，也需要做這一步嗎？
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2020-10-21
老師好，問一下結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，進項稅70926.26，轉(zhuǎn)出26.08， 銷項稅：95956.74，
應交增值稅=95956.74-70926.26-26.08=25030.48，
借：應交稅費—應交增值稅—銷項稅 95956.74
貸： 應交稅費—應交增值稅—進項稅70926.26，轉(zhuǎn)出26.08，這里的進項稅是寫轉(zhuǎn)出之前的金額還是轉(zhuǎn)出之后的金額？
應交稅費—應交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅 25030.48
借：應交稅費—應交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅 79095.44
貸： 應交稅費—未交增值稅 79095.44
1/729
2018-12-06
老師 您好，2020年未做增值稅結(jié)轉(zhuǎn)，年末一次性增值稅結(jié)轉(zhuǎn)， 請問是這樣結(jié)轉(zhuǎn)地么？ 借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額， 11， 貸：應交稅費-應交增值稅-進項項稅額 10 ，應交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅 1
計提當月增值稅 借：應交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅 1.5，貸：應交稅費-未交增值稅1.5 這兩筆分錄的應交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅，金額是不是不會一樣
1/706
2021-01-03
疫情期間不知情下繳增值稅怎么寫
1/121
2021-06-16
不超過10萬免增值稅還上別的稅嗎？
1/209
2019-11-06
老師，請問免增值稅是不是這樣填啊？謝謝老師
1/278
2020-07-15
老師好，季度普票30，專票20，專票需要正常繳稅，普票30能按照季度45的規(guī)定銷售小微免增值稅不？
1/129
2021-06-29
比如銷售額是1月12萬，2月8萬，3月8萬。按季度繳納，應該是免繳增值稅的吧？
1/128
2020-11-25
什么情況下不需要繳增值稅？
1/2552
2018-10-06
老師?生活服務業(yè)還免增值稅嗎
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2021-01-04
權(quán)威認證：安全聯(lián)盟認證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標識
全國公安機關(guān) 實名認證 雙軟認證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機構(gòu) 影響力教育機構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認證證書
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