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累計12月份利潤總額3088641.03，則12月份計提所得稅為3088641.03-1739277.64（2017年度匯算清繳后的虧損金額）-0（本年度預繳企業所得稅）=1349363.39元，1349363.39*25%=337340.85元12月份做分錄計提所得稅借：所得稅費用 337340.85 貸：應交稅費-企業所得稅337340.85這計提的所得稅是否正確？
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2019-01-07
公司剛開業之前一直是虧損，去年所得稅匯算有以前年度虧損，這次季度申報剛有收入，但是季度的利潤扔是虧損，那么所得稅季報“彌補以前年度虧損”那一欄要不要填數？問題2，利潤表季報是不是拿本期金額數減去6月份利潤表的本期金額數，算出7-9月份的本期數填列？
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2018-10-15
去年12月沒有計提企業所得稅和年終獎，我現在反結賬去計提的話，然后更正第四季度財務報表，那第四季度企業所得稅需要更正嗎？
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2024-02-06
去年12月沒有計提企業所得稅和年終獎，我現在反結賬去計提的話，然后更正第四季度財務報表，那第四季度企業所得稅需要更正嗎？
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2024-02-06
私營企業年底個人所得稅申報所屬期是一年的還是一個月的
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2019-01-14
請問一下個體一二季度申報的是定期定額戶，但在8月份升的一般納稅人，變成了申報經營所得，第三季度根據經營所得申報，申報第三季度經營所得的時候收入，成本是填全年數據還是填8月之后的數據呢
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2022-10-21
老師，賬上有固定資產，現在公司要注銷，在報年度企業所得稅時可以不申報固定資產折舊這些申報表嗎？謝謝！
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2018-01-04
老師，你好，請問現在小微企業享受企業所得稅減免條件中應納稅所得稅額提升到100萬，本單位享受，但是一二季度申報的時候由于不曉得應納稅所得額調整為100萬，所以沒有選擇小微企業，稅款全交。現在可以享受了，說是之后季度申報的稅款可以用之前一、二季度繳納的稅款來抵扣，請問我現在正常計提的企業所得稅，三季度申報抵扣不需繳納稅款的分錄如何做
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2018-08-04
老師 4－6的企業所得稅申報 營業收入是填4－6的本年累計 還是填1－6的本年累計數
1/470
2019-07-10
關于企業所得稅申報，一季度營業收入20 二季度收入30，本年累計50，那我申報二季度營業收入是填 本來累計50 還是二季度收入的30，怎么有的人說 30 50 都可以
1/557
2019-07-10
企業所得稅申報時營業收入和營業成本是填本年累計數還是所屬期的數據呢
1/5269
2019-01-14
我想問一下企業季度所得稅季度報主表中有一欄彌補以前年度虧損，這個彌補以前年度虧損這個數值是填寫那個數值？
1/1381
2019-07-12
本年度按季預提預繳企業所得稅，年末全年計算多提多繳，在年末做所得稅費用調減，怎么出分錄
1/1094
2019-12-28
2021年5月份繳納的2020年度的企業所得稅的納稅證明屬于2021年度的納稅證明嗎？
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2021-08-02
第二季度申報表所得稅8000，第一季度申報表預繳了13000 第二季度的所得稅小于第一季度的 不用交稅 想問我賬面的所得稅要怎么調整
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2022-07-13
個人所得稅生產經營所得誰納稅申報表收入總額那一欄跨年時填報數字跟上年度銜接嗎
1/667
2019-04-14
新企業，2022年一月才有的業務，申報企業所得稅季報，寫的季度資產總額必須大于0，沒有業務哪來的資產，可是寫0申報不了
2/880
2022-04-12
老師，公司正準備注銷，需要填寫當月的增值稅一般增值稅申報表，老師還需要填寫這個季度的所得稅申報表嗎？還有2019年的企業所得稅匯算清繳表，是正常申報時一樣填寫1~9月份的企業所得稅匯算清繳表，還是有專門的清算企業所得稅的匯算清繳表？
1/1808
2019-09-17
老師，前年的年報多交的，稅款3000不打算申請退稅和抵減稅額，第二年主表以前年度多繳的所得稅額在本年抵減額要填數嗎？
1/845
2016-09-09
現在是2019年1月14日，是需要申報第四季度所得稅的，這個顯示正常嗎？怎么網上申報時間沒有顯示截止日期呢？
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2019-01-14
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