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我們是小規(guī)模納稅人，2015年成立，一直到2016年都是虧損，且利潤表上顯示2016年累計虧損53833.5元，2017年稍微有點盈利，已經(jīng)繳納了企業(yè)所得稅。今年1季度有利潤30000元，我在想一個問題，以前企業(yè)都是虧損，現(xiàn)在今年1季度有利潤，就要申報企業(yè)所得稅，感覺有點不合理。請問我是否可以通過：以前年度損益調(diào)整，這樣1季度就沒有企業(yè)所得稅呢？如果可以調(diào)整，怎么做科目？
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2018-03-28
第三季度企業(yè)所得稅預(yù)交3000多元，第四季度利潤虧，想請問第三季度多交的所得稅能不能用于下一年抵扣
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2022-01-12
填報企業(yè)所得稅季度表，第二季度應(yīng)交企業(yè)所得稅17819.62！上季度已交18864 7，因為這個月填的營業(yè)收入，成本都是本年累計，所以減了就是負數(shù)，這個季度應(yīng)交稅金0.對嗎？
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2018-07-05
第二季度申報表所得稅8000，第一季度申報表預(yù)繳了13000 第二季度的所得稅小于第一季度的 不用交稅 想問我賬面的所得稅要怎么調(diào)整
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2022-07-13
請問老師 申報季度所得稅的時候 申報表上的營業(yè)收入的“本年累計金額”寫的是本年度累計的還是季度累計的？
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2023-07-16
10月初申報完第三季度企業(yè)所得稅后應(yīng)該要交所得稅，但我們之前9月會計憑證里還沒有計提第三季度的所得稅，本來打算在10月份賬里補提第三季度所得稅，借：所得稅費用，貸應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅，然后在稅務(wù)局劃走稅款時借：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅，貸：銀行存款。申報當天稅務(wù)所自動從公司銀行上劃走了申報的稅款（含5000企業(yè)所得稅款）。但后來10月中旬發(fā)現(xiàn)研發(fā)費用忘記加計扣除所以要更正申報，而重新申報后是不需要繳企業(yè)所得稅的。但錯交的5000的企業(yè)所得稅款目前沒退回來，估計11月中旬才能到賬。目前關(guān)于企業(yè)所得稅的分錄10月賬都還沒做，那現(xiàn)在關(guān)于企業(yè)所得稅的5000怎么做分錄？謝謝
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2022-11-01
請問，HK聯(lián)交所《上市規(guī)則》的附錄14《企業(yè)管治守則》的目的是什么？是關(guān)于上市公司的治理規(guī)范進行要求嗎？
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2021-12-09
請問企業(yè)所得稅年終匯算清繳所遵從的制度文件是《稅法》嗎？
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2022-03-18
企業(yè)所得稅納稅調(diào)整：8、收到不符合不征稅收入條件的財政補助、補貼、貸款貼息,以及直接減免、返還的各種稅收(不包括企業(yè)按規(guī)定取得的出口退稅款),通過"以前年度損益調(diào)整"科目結(jié)轉(zhuǎn)至"利潤分配--未分配利潤"科目,或者計入"其他應(yīng)付款"科目,應(yīng)調(diào)增應(yīng)納稅所得額.
這條我沒太理解，計入利潤分配-未分配利潤，不就是已經(jīng)計入利潤總額了嗎？調(diào)整時怎么還要調(diào)增？這樣不就收了兩次企稅？
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2021-05-30
小規(guī)模 這個季度申報所得稅 這個右邊的數(shù)據(jù)怎么來填 根據(jù)什么填 是利潤表六月底直接填還是4 5 6累計填
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2020-07-02
老師，您好，我想要查一下第二季度申報所得稅表，在電子稅務(wù)局里可以查到嗎？
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2021-10-21
老師，請問季度申報所得稅的時候，我應(yīng)該是借所得稅費用，貸應(yīng)交稅費-所得稅，然后借本年利潤貸所得稅費用嗎？
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2019-10-16
2021年5月份繳納的2020年度的企業(yè)所得稅的納稅證明屬于2021年度的納稅證明嗎？
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2021-08-02
老師，請問公司的年報要怎麼做？具體的操作和資料是什麼？謝謝
8/522
2016-04-06
我需要申報2020年的企業(yè)所得稅匯算清繳在那里申報
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2021-05-31
本年度按季預(yù)提預(yù)繳企業(yè)所得稅，年末全年計算多提多繳，在年末做所得稅費用調(diào)減，怎么出分錄
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2019-12-28
公司剛開業(yè)之前一直是虧損，去年所得稅匯算有以前年度虧損，這次季度申報剛有收入，但是季度的利潤扔是虧損，那么所得稅季報“彌補以前年度虧損”那一欄要不要填數(shù)？問題2，利潤表季報是不是拿本期金額數(shù)減去6月份利潤表的本期金額數(shù)，算出7-9月份的本期數(shù)填列？
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2018-10-15
老師你好，我做會計不久，還沒申報過企業(yè)所得稅， 以前都是虧損的，第三個季度有盈利了，請問我在申報第三季度的企業(yè)所得稅時，可以用以前年度的虧損么，這個是系統(tǒng)自己跳出來的，還是要手動輸入啊，我是江蘇的。
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2023-09-07
請問老師，上一年度的企業(yè)所得稅預(yù)交多了，可以留著下一個年度來抵扣嗎
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2021-04-08
老師請問一下 企業(yè)的個稅與國稅過了申報期還能更改嗎
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2021-04-19
權(quán)威認證：安全聯(lián)盟認證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標識
全國公安機關(guān) 實名認證 雙軟認證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機構(gòu) 影響力教育機構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
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