;)
因?yàn)樨?cái)務(wù)2016.12月份做錯(cuò)賬了 這個(gè)月做了以前年度損益調(diào)整 導(dǎo)致 報(bào)表上主營(yíng)業(yè)務(wù)收入跟開票系統(tǒng)上的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入不一致 這樣會(huì)影響報(bào)稅么但是根據(jù)憑證實(shí)際做出來(lái)的不是這個(gè)數(shù)呢 自己手動(dòng)調(diào)整么那個(gè)調(diào)整年度損益的分錄是不是做錯(cuò)了 這這樣做的 借：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 調(diào)整分錄是借：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 這樣做對(duì)不 然后報(bào)稅的時(shí)候報(bào)表的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 跟開票金額就不一致了
1/1286
2017-02-11
老師，我是小微企業(yè)。上年度做憑證：借：應(yīng)付賬款113 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本100 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)13
想問(wèn)一下本年做以前年度損益調(diào)整嗎？怎么做呢？
1/881
2020-02-26
去年的房租發(fā)票（2020.1.21-2021.1.20共計(jì)20萬(wàn)）因?yàn)橐恍┰驔](méi)有開票，今天才開出來(lái)，我在這個(gè)月做了一張憑證：
借：管理費(fèi)用 ???????????10958.9
以前年度損益調(diào)整 ???189041.1
貸：其他應(yīng)收款 ???????200000
做完之后我發(fā)現(xiàn)月末結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候直接將以前年度損益調(diào)整轉(zhuǎn)到了利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)借方，到那時(shí)本月的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表的鉤稽關(guān)系就不平，差額就是189041.1.這種情況我該怎么處理呢？特別是現(xiàn)在又做匯算請(qǐng)教該怎么辦呢？
3/517
2021-05-26
老師好，轉(zhuǎn)回成本，借開發(fā)產(chǎn)品，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本或者
借開發(fā)產(chǎn)品，帶以前年度損益調(diào)整 為什么資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)不同呢？?jī)蓚€(gè)都是減少利潤(rùn)的呀
1/143
2024-05-23
把以前其他應(yīng)收款調(diào)賬了。調(diào)賬分錄借：以前年度損益調(diào)整 貸：其他應(yīng)收款 借：利潤(rùn)分配~未分配利潤(rùn) 貸 ：以前年度損益調(diào)整 未分配利潤(rùn)一下子增加好多，而且資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表的勾稽關(guān)系也不對(duì)了。是什么原因
7/4546
2017-06-16
2017年年底把“其他業(yè)務(wù)收入”的金額做成含稅金額了，差額在2298.87元。現(xiàn)在我更正后需要做以前年度損益調(diào)整，下一步以前年度損益調(diào)整怎么做呢？還有一個(gè)問(wèn)題是：2017年的房產(chǎn)稅集體應(yīng)該在管理費(fèi)用科目，我給做到營(yíng)業(yè)外支出科目了，現(xiàn)在也進(jìn)行了更正，還需要進(jìn)行以前年度損益調(diào)整嗎？
1/1006
2018-08-14
資產(chǎn)負(fù)債表上面的未分配利潤(rùn)不等于利潤(rùn)表上面的凈利潤(rùn)，原因是更正去年錯(cuò)賬時(shí)，做了兩筆筆分錄是：借：其他應(yīng)付款-某單位788.8 貸：以前年度損益調(diào)整788.8 借：以前年度損益調(diào)整788.8 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)788.8，請(qǐng)問(wèn)資產(chǎn)負(fù)債表上面的未分配利潤(rùn)不等于利潤(rùn)表上面的凈利潤(rùn)需要調(diào)整嗎？如果要調(diào)整，需要怎么做分錄。
1/868
2018-01-11
老師，我們是年前做的勞務(wù)成本暫估230000，年底的時(shí)候把勞務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了。 次年4月收到的22700的發(fā)票，5月匯算清繳的時(shí)候調(diào)增了3000。 年底的時(shí)候勞務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)了 年前收到票暫估 借：勞務(wù)成本230000，貸：應(yīng)付賬款-暫估230000 年底結(jié)轉(zhuǎn) 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本230000 貸：勞務(wù)成本 230000 次年收到發(fā)票沖回暫估，借：應(yīng)付賬款-暫估23000 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 23000 做新收到票分錄：借：勞務(wù)成本227000 貸：應(yīng)付賬款227000 這樣主營(yíng)業(yè)務(wù)成本就會(huì)有3000的差額，該怎么處理，這樣做分錄對(duì)不對(duì)。
這樣做，后面兩筆不對(duì)
麻煩做一下正確分錄
年底的時(shí)候勞務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)了 年前 未 收到票暫估 借：勞務(wù)成本230000，貸：應(yīng)付賬款-暫估230000 年底結(jié)轉(zhuǎn) 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本230000 貸：勞務(wù)成本 230000 次年收到發(fā)票沖回暫估， 借：應(yīng)付賬款-暫估 230000-227000 貸：以前年度損益調(diào)整 借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
5/1867
2021-06-08
23年的房租，12月底計(jì)提了借：管理費(fèi)用-房租 貸 其他應(yīng)付款 等24年1月支付了費(fèi)用，并收到了發(fā)票，這個(gè)時(shí)候怎么做分錄？是紅沖之前計(jì)提的，通過(guò)以前年度損益調(diào)整（企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則）或者利潤(rùn)分配未分配（小企業(yè)）做分錄？
3/14
2025-05-13
老師，實(shí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)制度的，24年開票的銷售費(fèi)用計(jì)入25年有沒(méi)有關(guān)系，正確的該如何入賬，因?yàn)闆](méi)有以前年度損益調(diào)整科目
2/9
2025-01-23
老師，跨年的發(fā)票開了負(fù)數(shù)發(fā)票，記賬時(shí)，直接按原分錄記負(fù)數(shù)，還是需要通過(guò)以前年度損益調(diào)整呢？原分錄借:應(yīng)收賬款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額
1/1856
2020-06-18
我上年度多提了附加稅，今年調(diào)整的會(huì)計(jì)分錄怎么處理？要通過(guò)以前年度損益調(diào)整是嗎？可以直接用紅字沖回以前做的營(yíng)業(yè)稅金及附加嗎？
1/1262
2022-02-25
18、下列各項(xiàng)中，會(huì)導(dǎo)致所有者權(quán)益總額增加的有（ ）。
A
企業(yè)用稅后利潤(rùn)彌補(bǔ)以前年度虧損
你好老師，A有分錄么
3/519
2021-05-08
18年1月份做了一筆以前年度損益調(diào)整，未分配利潤(rùn)增加了一點(diǎn)，這一筆需要在企業(yè)所得稅年度申報(bào)的納稅調(diào)整項(xiàng)目里面體現(xiàn)嗎？
1/2748
2018-04-17
老師，這樣的快遞費(fèi)用單可以稅前扣除嗎
1/798
2019-12-09
以前年度個(gè)稅提多了 如何調(diào)整
2/1067
2020-01-09
以前年度多確認(rèn)的收入怎么調(diào)整？
1/4992
2020-02-20
19年稅費(fèi)少做，是否可通過(guò)以前年度調(diào)整來(lái)調(diào)整，賃證怎么做
1/427
2020-04-16
為什么2017年6月調(diào)2017年5月份的憑證要用以前年度損搤調(diào)整?
2/553
2018-11-27
以前年度調(diào)整，在負(fù)責(zé)表里如何體現(xiàn)出來(lái)呢？
1/643
2018-01-05
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
深圳快學(xué)教育發(fā)展有限公司 版權(quán)所有 未經(jīng)許可 請(qǐng)勿轉(zhuǎn)載 會(huì)計(jì)學(xué)堂僅提供會(huì)計(jì)學(xué)堂相關(guān)教材及教輔資料
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號(hào) 粵ICP備14062987號(hào) ICP證 粵B2-20160240 營(yíng)業(yè)執(zhí)照 出版物經(jīng)營(yíng)許可證 廣播電視節(jié)目經(jīng)營(yíng)制作許可證
