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老師好！我公司是商業一般納稅人，取得貨物增值稅專用發票，現發生商品附帶的服務，已開具6%服務增值稅專用發票，請問申報增值稅時這6%服務的增值稅可以用13%的貨物增值稅稅額抵扣嗎？謝謝解答o(^o^)o
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2019-08-15
一般納稅人，2019年12月初，固定資產賬面余額3500萬元，累計折舊1200萬元，未發生減值準備。2019年至2020年該企業發生的有關固定資產業務如下：
（1）2019年12月22日，購入一臺不需要安裝的生產用M設備，增值稅專用發票上注明的價款為120萬元，增值稅稅額為15.6萬元。發生保險費用2萬元，增值稅稅額為0.12萬元，款項均以銀行存款支付，預計該設備可使用10年，預計凈殘值為2萬元，按照年限平均法計提折舊。
（2）2020年3月1日，該企業準備自建一棟庫房。3月5日，購入工程物資取得增值稅專用發票上注明的價款為200萬元，增值稅稅額為26萬元，
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2022-07-29
增值稅專用發票問題。
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2017-06-11
增值稅專用發票退回
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2015-11-17
增值稅發票干嘛用的？
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2019-05-28
房地產公司，開預收款發票時，繳納土地增值稅分錄為：借－應交土地增值稅，貸：銀行存款！等下次開銷售發票時，還是以上分錄還是說要計提：借－稅金及附加，貸：應交稅金－土地增值稅！貸：應交稅金－土地增值稅，貸：銀行存款
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2019-03-03
怎么增值稅專用發票
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2020-09-28
增值稅不用加進去嗎？
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2021-12-03
甲公司為增值稅一般納稅人
為我國境內丙公司提供技術項目論證服務，開具增值稅專用發票注明金額為120萬元。
向我國境內丁企業轉讓一項專利取得技術轉讓收入240萬元，技術咨詢收入60萬元另轉讓與專利技術配套使用的設備一臺并取得技術服務費，開具增值稅專用發票注明設備金額50萬元、技術服務費20萬元。
購進計算機及辦公用品，取得增值稅專用發票注明金額100萬元。取得由稅務機關代開的增值稅專用發票注明金額1萬元。
接受當地一家廣告公司提供的廣告服務，取得增值稅專用發票注明金額2萬元。
將一輛自用的小汽車出售給企業員工，作價12萬元。該小汽車系2010年購進，購進時取得機動車統一銷售發票注明金額18萬元。
要求:計算甲公司銷項稅額是多少?進項稅額是多少?當月應納稅是多少?
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2021-09-13
稅控盤維護費280，1.做管理費用，2.然后管理費用轉到應交增值稅-抵減稅額 3.先做進應交稅金-應交增值稅-轉出未交增值稅，再轉應交稅金-未交增值稅？？還是直接轉進應交稅金-未交增值稅，不需要轉應交稅金-應交增值稅-轉出未交增值稅？？
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2018-10-12
請問老師，項目未結轉，收到房款進預收款，然后預繳增值稅，我想問一下這樣做有什么涉稅風險？
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2019-11-23
老師，請幫忙看一下，我這個申報表顯示通不過，我們是房 企，有預收賬款，要預繳增值稅的，請給看一下，我是哪里填錯了嗎？
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2023-08-02
老師，異地工程，先收款后開票，如果不預繳增值稅的話，需要怎么記沒有稅務風險呢？
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2019-12-04
老師，請問外出工程項目在工程所在地預繳哪些稅款，除了預繳增值稅，還去地稅預繳什么稅不？
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2016-09-30
老師你好，請問營業外收入中企業獲得捐贈收入，在對方開具的增值稅專用發票中注明價款10萬，增值稅1.6萬，那么在計算會計利潤總額時是否需要加上1.6的增值稅呢？
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2021-09-24
某增值稅一般納稅人，本月購入原材料一批，取得增值稅專用發票注明價款100000元，增值稅17000元，發生運雜費1500元，計劃成本95000元，則材料入庫時，應記入材料成本差異帳戶
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2020-11-26
你好，老師，我公司是小規模企業，一季度開發票未超30萬，不用交增值稅，但因為是代開需先交增值稅，稅務說這部份稅款可以抵以后的增值稅，請問老師會計分錄怎么做
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2019-04-15
)購入乙材料20噸，單價5000元，增值稅率13%，對方代墊運費并取得增值積專用發票，注明運費1500元，增值稅額135元，全部款項尚未支付，材料尚在運輸途中心的實際采購成本
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2021-11-14
請問老師，為什么選項C：購買的增值稅稅控系統專用設備支付的價款及增值稅額都計入固定資產的成本，是正確的呢？增值稅額不是價外稅嗎？為什么也計入固定資產成本？
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2021-04-05
老師我們公司以前有預交增值稅，還沒有用，本事要交增值稅，但是本月進項稅額和上期預留就夠用，所以之前預交增值稅先放著？系統是不是默認的先用進項稅額，不夠在用預交增值稅額？
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2019-07-01
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