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老師你好，以前年度有虧損，今年還沒進行年終匯算清繳，今年第一季度有盈利，需要先預交企業所得稅嗎，
3/2010
2022-03-13
2020年6月2日，稅務機關在審查某公司的納稅申報情況過程中，發現該公司2018年的某項關聯交易不符合獨立交易原則，少繳納企業所得稅30萬元（企業未按照規定提供同期資料和其他相關資料）。該公司于2020年6月10日補繳了該稅款。對該公司補繳稅款應加收利息（）萬元。（假設中國人民銀行公布的同期人民幣貸款基準年利率為5.5%）應加收的利息=30×（5.5%+5%）÷365×（365+10）=3.24（萬元）。請問按照稅款所屬納稅年度中國人民銀行公布的與補稅期間同期的人民幣貸款基準利率加5個百分點計算，其中按照稅款所屬納稅年度指的是哪一年？補稅期間同期指的是哪一年？謝謝！
2/1278
2021-05-16
老師 老師我們專管員讓拿報表去調企業所得稅年報，讓我們調增一點業務招待費補點稅，我拿哪個表啊，電子稅務局的那個年報那套表導出來改改數可以嗎
1/1211
2020-08-17
老師，請教你個問題，我現在12月份企業本年利潤是盈利的，我可不可以暫估費用入賬，
這樣子匯算清繳是不是還是要繳納企業所得稅？
3/250
2023-01-11
你好，我單位去年12月份成立，截止18年12月31日尚未發生任何業務，因此也沒有財務報表，那我企業所得稅年度申報的時候基礎信息表里資產總額怎么填寫？
1/670
2019-05-15
本企業是小規模納稅人，企業所得稅按收入總額核定征稅，企業所得稅征收方式的核定期限是從2017年1月1號至2018年6月30號，2018年三季度申報企業所得稅時申報表默認的是查賬征收，我就按查賬征收申報了，請問可以嗎？四季度企業所得稅是按照查賬征收計提還是核定征收計提呢？
1/1254
2018-12-25
我們是網約車服務公司，我們的收入來原是車費，如果是一般納稅人，進項稅拿什麼來做抵扣
1/363
2019-07-12
公司沒有注冊資本，資產總額為負數，怎么填報年度企業所得稅年年企業所得稅，資產總額不允許為負數年度
1/1225
2018-05-15
老師?我變更了19年的企業所得稅，20.21.22年的企業所得稅需要跟著變嗎？19，20年是虧損的，21年是盈利的，彌補了虧損
1/307
2024-04-01
補繳上年企業所得稅和滯納金，補提時的分錄是做所得稅費用還是直接做未分配利潤，兩者有什么區別？
1/1177
2020-08-14
你好，我注冊了公司未營業，就為每年拿到另一個公司的分紅，我要交企業所得稅還是個人所得稅
1/314
2019-04-26
老師，企業由小規模轉為一般納稅人，第一年的所得稅稅率是根據小規模時應納稅所得額確定嗎？
1/1160
2020-03-20
去年結賬前因為不知道要交多少企業所得稅，所以沒有計提企業所得稅，現在實際已經交了企業所得稅了，該怎么做賬呀
1/987
2018-06-14
個人所得稅怎么申報，個人所得稅有年度匯算清繳嗎
2/935
2017-03-06
我小規模公司去注銷.已拿到清稅證明.因為我3年做的零申報，現在專管員要我恢復從新補稅.我這樣需要恢復嗎？如果不恢復會怎樣.因為我有清稅證明
1/982
2020-06-03
企業包稅條款中代個人付的增值稅附加稅、個人所得稅，可以在企業所得稅前扣除嗎？
9/1432
2021-07-26
老師你好，有限合伙企業不交企業所得稅，是否要交個人經營所得稅？
1/808
2019-09-24
個體工商戶需要繳納企業所得稅嗎，哪些不是企業所得稅的納稅人
1/1371
2020-02-16
小規模企業所得稅為什么是5000，還有一般納稅人企業所得稅怎么來
1/856
2019-07-19
企事業單位的承包承租經營所得是什么意思？為什么征收的個人所得稅而不是企業所得稅？
2/2537
2018-11-03
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