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補繳上年度應繳增值稅在年報中怎樣填寫，年報利潤表沒有以前年度損益調整這個項目。
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2019-05-10
管理費用借貸方弄錯，已經跨年度了，導致管理費用明細賬和利潤表上的不一樣，怎么調整
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2020-05-08
如果本月要補提上兩個月的利息，財務費用是全部計提到本期，還是要怎么調整比較好呢
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2021-07-15
小規模公司在報稅的時候，填利潤表是填一個季度中最后一個月的數，還是整個季度都填
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2022-01-06
4s店廠家給的返利到DMS了 ，但是在當期進項發票體現出整車折扣負數 像這種得怎么做賬
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2019-10-18
所得稅匯算清繳，由于計提稅金，做以前年度損益調整，會計報表期初數未分配利潤要改嗎？
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2014-10-22
13年度會計科目記錯，要調整損益類科目，利潤表有影響，怎么辦反結賬到記錯科目的月份
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2014-09-27
為什么我資產負債表跟利潤表的勾稽關系不平，不存在以前年度損益調整，匯總表可以平
1/909
2021-01-25
你好,我公司企業2018年以前是屬于核定征收,在15和16年計提了一筆財務費用到應付利息,這筆債務因無法明確是否要歸還在16年停止了計提,18年進行了沖回,我做的會計分錄是:借:應付利息 貸:以前年度損益調整; 借:以前年度扣益調整 貸:利潤分配未分配利潤,請問我要交企業所得稅么?正確如何做賬
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2019-10-21
請教一下老師，有一筆去年的進項稅額要轉出來的分錄這樣做對不對：借：以前年度損益調整， 貸應交稅金-應交增值稅-進項稅額轉出 借：利潤分配-未分配利潤，貸：以前年度損益調整，這樣做了后最后生成報表的 時候資產負債表的未分配利潤的期末余額和利潤表的本年累計數就相差這數字了，怎么辦呢
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2018-07-09
小規模，做年報，我在填寫《職工薪金及納稅調整明細表》，我公司2017年只發放了72000元的工資，像職工福利費，職工教育經費，工會經費，養老保險都沒有，這幾個項目都不用調整對嗎，那么第一欄“工資薪金支出”當中的“賬載金額”、“實際發生額”、“稅收金額”，我是不是都填寫72000呢？
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2018-05-02
員工福利費我是做在管理費用里面的，但是在年報里面A105050職工薪酬納稅調整表里有一個職工福利費支出，另外在A104000其間費用明細表里面，不是各種費用的一種結算嗎？里面沒有福利費這項，這個福利費應該做到哪里才是對的？
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2017-04-14
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32、某居民企業2017年實現會計利潤總額200萬元，在當年生產經營活動中發生了符合規定的公益性捐贈支出30萬元，假設當年無其他納稅調整項目，2017年該企業應繳納企業所得稅（）萬元。
這道題怎么解析
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2019-10-23
某居民企業2022年實現會計利潤總額1200萬元，在當年
生產經營活動中發生了公益性捐贈
出200萬元，購買了價值600萬元的環境保護專用設備。
假設當年無其他納稅調整項目，計算
2022年該企業應繳納企業所得稅稅額。
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2024-12-31
老師 有點思路不清楚了，原本是成本法核算的長投，合并報表中“以最新的凈資產賬面價值為基礎去調整嗎，而不是公允價值3000去調整嗎，如果本年實現利潤，或者其他綜合收益，才采用權益法，按比列去調整嗎
1/1595
2019-08-12
有個長期股權投資 失敗了 當初做的是借長期股權投資 貸 銀行存款 后面審計說調整 他是做借：年初未分配利潤，貸：長期股權投資感覺不妥 所以沒讓調整 做下個月自己調整 做借投資收益 貸 長期股權投資 可以嗎
1/2015
2019-03-19
老師你好，請問一下我們企業所得稅是核定征收，1-3季度核定利潤率為10%，4季度利潤率調整為20%，請問一下全年利潤總額是分開計算還是全部按20%利潤率計算繳納企業所得稅，謝謝
1/746
2020-01-06
所得稅匯算清繳，2017年1月份審計讓把固定資產的使用年限調整（原來60個月，改為120個月），借累計折舊，貸以前年度損益調整。增加了2016年的利潤，但的審計報告中沒有體現調整。現在要年報了，會不會有影響？
1/885
2017-04-12
房地產企業成本結轉按什么比例結轉？后面工程結算表出來真實成本以后，如果前面成本結轉多了，后面某年有盈利，企業所得稅匯算清繳中增加額調整的多出的成本是按一次調整還是可以分開多次調整？
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2020-05-29
甲公司為增值稅一般納稅人，2018—2019 年甲公司有關債券投資業務資料如下： （1） 2018 年1月1日，甲公司從上海證券交易所購入 B 公司發行的公司債券，支付價款 2 650 萬元（其中包含已到付息期但尚未領取的債券利息 50 萬元），另支付交易費用 30 萬元，取 得的增值稅專用發票上注明的增值稅稅額為 1.8 萬元。該筆B公司債券于 2017 年7月1日發行， 面值為 2500 萬元，票面利率為 4%，按年付息，上年債券利息于下年年初支付。甲公司將其劃分 為交易性金融資產進行管理和核算. (2）2018 年 1月 31 日，甲公司收到該筆債券利息 50 萬元，假定債券利息不考慮相關稅費 (3） 2018年6月 30 日，甲公司購買的 B公司債券的公允價值為2 480萬元。 （4） 2018年12 月 31日，甲公司購買的 B 公司債券的公允價值為2570萬元。 (5） 2019 年年初，甲公司收到債券利息 100 萬元，假定債券利息不考慮相關稅費。 （6) 2019年3月15日，甲公司將上述債券全部出售，售價 2 640 萬元，假定不考慮相關 稅費
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2022-05-26
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