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出售A產品一批,售價400000元,增值稅銷項稅額為52000元,產品已 發出,貨款452000元已存入銀行。應做的會計分錄為
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2021-10-13
上期有留抵稅金，超過本期的產生的增值稅，本期增值稅需要計提嗎，會計分錄怎么做
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2022-01-05
增值稅本期不需要繳增值稅，副表4中的上期有余額，本期實際抵減稅額還是不填嗎？
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2018-08-07
請問:12月，期初加計抵減有余額（20），當前也有加計抵減額，（1.5）；本月進項可以抵減的是（21.5）；銷項50，進項15，應交增值稅20-15-21.5=13.5；請問，繳納增值稅賬上處理:借:應交稅費未交增值稅35，貸銀行存款13.5，其他收益-增值稅抵減額21.5？這樣對嗎？就是說，這個增值稅抵減額是當期的1.5呢，，還是期初抵減額+當前計提加計抵減-當前調減加計抵減得到的數？？；到底是那個
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2020-01-06
請問:12月，期初加計抵減有余額（20），當前也有加計抵減額，（1.5）；本月進項可以抵減的是（21.5）；銷項50，進項15，應交增值稅20-15-21.5=13.5；請問，繳納增值稅賬上處理:借:應交稅費未交增值稅35，貸銀行存款13.5，其他收益-增值稅抵減額21.5？這樣對嗎？就是說，這個增值稅抵減額是當期的1.5呢，，還是期初抵減額+當前計提加計抵減-當前調減加計抵減得到的數？？；到底是那個
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2020-01-03
籌建期買的稅控盤的稅可以抵么？怎么做分錄？是但是就做還是后面抵扣了再做。
1/387
2020-03-03
老師，非本單位員工在本單位可以報銷嗎？就是公司屬于籌建期，沒有工資表，所有費用都是打給法人，但是報銷單上是別人的名字，還有火車票可以抵扣進項嗎？
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2020-07-31
老師！我們公司現在在籌建期，2月份注冊的新公司，但是公司的員工外出辦事開的發票的抬頭不是這個新注冊的公司的抬頭，開的抬頭是給這個公司投資的一個公司的名字，也都已經報銷完畢了，這種情況下是不是能作為本公司的費用處理，但是專票肯定不能抵扣對嗎？是不是有營業執照的企業不管是不是籌建期都應該開本公司的抬頭的發票才算數？那前期已經報銷入賬的怎么弄？實際錢也花了
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2021-07-16
勾選發票日期是截止到今天 但報稅期是到2月22號 那收進來的進項票日期是2月份的 可以抵扣1月份嗎
1/1057
2019-02-15
老師，進項發票不抵扣，公司現在籌建期，該怎么處理？
1/571
2021-12-10
購買稅控盤會計分錄怎么寫？當期沒有稅額抵扣，以后才抵扣稅怎么操作？
3/661
2021-12-09
一般納稅人當期認證過留抵的進項稅額能計入待抵扣進項稅額科目嗎
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2020-08-11
請問沒抵扣完的金稅盤服務費130，本期抵扣，用什么作為附件，一般納稅人
2/996
2015-10-23
想做2019年2月份的公司個人所得稅零申報的，現在公司沒有員工沒有業務，2019網上系統更新後就不會弄了
1/337
2019-03-12
1.A公司為增值稅一般納稅人,2019年發生的經濟業務如下:
(1)5月25日,A公司決定建造一條車間管理用的生產線,購入工程物資批,增值稅專用發票上注明的價款
為600萬元,增值稅稅額為78萬元。當日該工程物資全部用于生產線的建造。
(2)建造生產線過程中領用自產產品成本360萬元,計稅價格為400萬元;發生建造工人工資100萬元,均符合資本化條件并以銀行存款支付
(3)6月20日,所建造的生產線達到預定可使用狀態,預計使用年限為5年,預計凈殘值為25萬元,采用年數總和法計提折舊。
要求:根據上述資料,假定取得的增值稅專用發票均已經稅務機關認證,不考慮其他因素,完成下列小題。
(答案中的金額用“萬元”表示)
(1)根據資料(1)編制購入工程物資時的會計分錄。
(2)根據資料(1)編制領用工程物資時的會計分錄。
3)根據資料(2)編制領用自產產品建造生產線時的會計分錄。
(4)根據資料(2)編制發生建造工人工資的會計分錄。
(5)根據資料(1)(2)計算該生產線的入賬價值。
(6)根據資料(1)(2)(3)計算2019年應計提折舊額并做相關分錄
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2020-07-02
老師好 ！增值稅專票當期認證了一部分，還有兩張留到下期再抵扣，這期我怎樣操作呢？
1/947
2019-12-09
老師，期初怎么抵銷啊，如果現在做會計憑證，改變的不是期末嗎？期初都能改變的？
謝謝
1/107
2024-07-12
請問:本期發生了航天技術維護費280元，如果本期進項票多，不想本期抵扣，需要填表嗎？
1/994
2019-09-18
老師，疫情期間，1月份有稅，而且金額大，二月份可以用留抵稅來抵欠稅嗎
1/630
2020-02-26
疫情期間餐飲業一般納稅人 進項稅哪些能抵扣 哪些不能抵扣 怎么區分
1/1605
2020-06-28
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