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請問:12月，期初加計抵減有余額（20），當前也有加計抵減額，（1.5）；本月進項可以抵減的是（21.5）；銷項50，進項15，應交增值稅20-15-21.5=13.5；請問，繳納增值稅賬上處理:借:應交稅費未交增值稅35，貸銀行存款13.5，其他收益-增值稅抵減額21.5？這樣對嗎？就是說，這個增值稅抵減額是當期的1.5呢，，還是期初抵減額+當前計提加計抵減-當前調減加計抵減得到的數？？；到底是那個
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2020-01-06
增值稅本期不需要繳增值稅，副表4中的上期有余額，本期實際抵減稅額還是不填嗎？
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2018-08-07
#提問#小規模家具廠，把一張銷售普通發票開成了免稅，開票日期7.30，稅盤已經清稅，8月需要沖紅重開，請問應該如何操作？
1/852
2019-08-03
我在網上提交了減免土地使用稅申請表，有效期是1-3月份，現核準通過了，可是我在稅源表填減免時變更不進去，變更時間是4月份以后，抗擊疫情減免代碼只能是1-3月份，減免信息輸不進去怎么回事？
1/1055
2020-07-12
請問:12月，期初加計抵減有余額（20），當前也有加計抵減額，（1.5）；本月進項可以抵減的是（21.5）；銷項50，進項15，應交增值稅20-15-21.5=13.5；請問，繳納增值稅賬上處理:借:應交稅費未交增值稅35，貸銀行存款13.5，其他收益-增值稅抵減額21.5？這樣對嗎？就是說，這個增值稅抵減額是當期的1.5呢，，還是期初抵減額+當前計提加計抵減-當前調減加計抵減得到的數？？；到底是那個
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2020-01-03
老師，期初怎么抵銷啊，如果現在做會計憑證，改變的不是期末嗎？期初都能改變的？
謝謝
1/107
2024-07-12
老師好 ！增值稅專票當期認證了一部分，還有兩張留到下期再抵扣，這期我怎樣操作呢？
1/947
2019-12-09
請問:本期發生了航天技術維護費280元，如果本期進項票多，不想本期抵扣，需要填表嗎？
1/994
2019-09-18
某高檔化妝品生產企業
一般納稅人，
其2022年8月發生以下業務
(1） 從國外進口高檔香水精一
海關核足
關稅完稅價格為10萬元，
投規足向海關繳納了
關稅、增值稅、
消費稅，
并取得相關的完稅憑
證。
(2） 將進口的高檔香水精80%投入生產高檔
化妝品，本月對外銷售高檔化妝品，
開出增
值稅專用發票，注明價款20刀元，
將進口的
高檔香水精10%直接對外銷售，
銷售額10萬
（不含稅）
(3） 將進口的高檔香水精10%投入生產
普通
護膚品并對外銷售，開具增值稅專用發票，
BME10.
(4）將自產的新型高檔化妝品一批贈送給客
戶試用
成本為1萬
該批高檔代妝品無同
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2022-12-24
填寫個人所得稅減免個稅信息的時候
把原日期2020—11錯填成2021—11月了，一直沒有減免扣稅 我已經更正過來了，我想問問下個月會不會減免和1月—5月年終的時候會不會再減免稅
1/494
2021-06-05
請問老師 我按次申報 承攬合同 和財產保險合同 為什么有減免額，比如之前是10元 減免5元，我按期申報的買賣合同并未減免 我又不是六稅兩費的可以減半征收 想問瞎減免原因
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2023-07-04
籌建期買的稅控盤的稅可以抵么？怎么做分錄？是但是就做還是后面抵扣了再做。
1/387
2020-03-03
老師，非本單位員工在本單位可以報銷嗎？就是公司屬于籌建期，沒有工資表，所有費用都是打給法人，但是報銷單上是別人的名字，還有火車票可以抵扣進項嗎？
1/2559
2020-07-31
老師！我們公司現在在籌建期，2月份注冊的新公司，但是公司的員工外出辦事開的發票的抬頭不是這個新注冊的公司的抬頭，開的抬頭是給這個公司投資的一個公司的名字，也都已經報銷完畢了，這種情況下是不是能作為本公司的費用處理，但是專票肯定不能抵扣對嗎？是不是有營業執照的企業不管是不是籌建期都應該開本公司的抬頭的發票才算數？那前期已經報銷入賬的怎么弄？實際錢也花了
3/1928
2021-07-16
勾選發票日期是截止到今天 但報稅期是到2月22號 那收進來的進項票日期是2月份的 可以抵扣1月份嗎
1/1057
2019-02-15
老師，進項發票不抵扣，公司現在籌建期，該怎么處理？
1/571
2021-12-10
老師，疫情期間，1月份有稅，而且金額大，二月份可以用留抵稅來抵欠稅嗎
1/630
2020-02-26
疫情期間餐飲業一般納稅人 進項稅哪些能抵扣 哪些不能抵扣 怎么區分
1/1592
2020-06-28
生產型企業轉為外貿型企業，財務處理出口退稅方面對轉化節點前的生產型企業免抵退稅是否還是按照以前的方法操作，直到留抵稅額用完，之前的出口收入就不可以免抵退稅了，轉化后的次月用外貿企業的免退稅方法操作？之前的企業生產用固定資產怎么處理？原材料和產成品怎么處理？
2/551
2023-09-21
當期認證，當期抵扣。具體是什么意思。呢。麻煩老師用時間日期 給我舉個例子解釋下吧
1/1674
2018-06-28
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