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某集團企業有一家坐產企業和一家外貿企業，坐產企業和外貿企業均為增值稅一般納稅人,該生產企業坐產A產品,A產品出口增值稅稅率為13%，出口退稅率為9%。(1)方案一：2021年4月出口銷售A產品,出口貨物離岸價折合人民幣288萬元。當月購進材料，增值稅專用發票注明的價款210萬元，進項稅額合計
27.3萬元，假設內銷銷售額為0,上月期末留抵稅額為0，，該企業無免稅購進原材料的情況。要求：
①計算當月不得免征和抵扣稅額
②計算當月應納稅額
③計算當月免抵退稅額
④計算當月應退稅額
⑤計算當月免抵額
說明：單位為萬元，計算結果保留兩位小數。
1/322
2022-12-21
某市級玩具生產企業上月末留抵增值稅稅額0.2
萬元，本月有如下業務：
1.銷售玩具發出包裝物收取押金20000元，另沒
收途期包裝物押金17400元
2.銷售本企業2015年購進的自用設備一臺，取得
含稅收入為11300元。
3.從小規模納稅人處購進工具件，支付價稅總計
金額為90000元，取得稅務機關代開的增值稅專
用發票
請計算該企業本月可抵扣的進項稅額、銷項稅
額、應納稅額
1/542
2021-12-27
上期有留抵稅金，超過本期的產生的增值稅，本期增值稅需要計提嗎，會計分錄怎么做
1/780
2022-01-05
增值稅本期不需要繳增值稅，副表4中的上期有余額，本期實際抵減稅額還是不填嗎？
1/525
2018-08-07
#提問#小規模家具廠，把一張銷售普通發票開成了免稅，開票日期7.30，稅盤已經清稅，8月需要沖紅重開，請問應該如何操作？
1/852
2019-08-03
小規模納稅人可是可是第10欄顯示您本期銷售額已超過免稅標準,第10欄“小微企業免稅銷售額”不應有數
1/3927
2020-01-16
請教老師，像今年疫情期間小規模達到30萬的，減免2￥的那部分稅怎么做賬，記入營業外收入—稅費減免吧嗎？
1/591
2020-12-14
當期《增值稅減免稅申報明細表》第10行有數據,但無相關免稅資格備案信息,說是的我們沒有去稅務局備案嗎
1/1460
2019-08-12
企業執行的是企業會計準則，新冠疫情期間能享受增值稅減免嗎？單位繳的保險部分到2020年年底都是免繳嗎？
1/1211
2020-06-14
我們是就餐飲公司，小規模納稅人，現在疫情期間增值稅免稅，那么我在申報納稅時候，免稅額應該填在哪一欄？
1/4333
2020-03-14
填寫個人所得稅減免個稅信息的時候
把原日期2020—11錯填成2021—11月了，一直沒有減免扣稅 我已經更正過來了，我想問問下個月會不會減免和1月—5月年終的時候會不會再減免稅
1/494
2021-06-05
請問:12月，期初加計抵減有余額（20），當前也有加計抵減額，（1.5）；本月進項可以抵減的是（21.5）；銷項50，進項15，應交增值稅20-15-21.5=13.5；請問，繳納增值稅賬上處理:借:應交稅費未交增值稅35，貸銀行存款13.5，其他收益-增值稅抵減額21.5？這樣對嗎？就是說，這個增值稅抵減額是當期的1.5呢，，還是期初抵減額+當前計提加計抵減-當前調減加計抵減得到的數？？；到底是那個
2/741
2020-01-03
生產型企業轉為外貿型企業，財務處理出口退稅方面對轉化節點前的生產型企業免抵退稅是否還是按照以前的方法操作，直到留抵稅額用完，之前的出口收入就不可以免抵退稅了，轉化后的次月用外貿企業的免退稅方法操作？之前的企業生產用固定資產怎么處理？原材料和產成品怎么處理？
2/551
2023-09-21
購買稅控盤會計分錄怎么寫？當期沒有稅額抵扣，以后才抵扣稅怎么操作？
3/661
2021-12-09
一般納稅人當期認證過留抵的進項稅額能計入待抵扣進項稅額科目嗎
1/864
2020-08-11
請問沒抵扣完的金稅盤服務費130，本期抵扣，用什么作為附件，一般納稅人
2/996
2015-10-23
籌建期買的稅控盤的稅可以抵么？怎么做分錄？是但是就做還是后面抵扣了再做。
1/387
2020-03-03
老師，非本單位員工在本單位可以報銷嗎？就是公司屬于籌建期，沒有工資表，所有費用都是打給法人，但是報銷單上是別人的名字，還有火車票可以抵扣進項嗎？
1/2559
2020-07-31
老師！我們公司現在在籌建期，2月份注冊的新公司，但是公司的員工外出辦事開的發票的抬頭不是這個新注冊的公司的抬頭，開的抬頭是給這個公司投資的一個公司的名字，也都已經報銷完畢了，這種情況下是不是能作為本公司的費用處理，但是專票肯定不能抵扣對嗎？是不是有營業執照的企業不管是不是籌建期都應該開本公司的抬頭的發票才算數？那前期已經報銷入賬的怎么弄？實際錢也花了
3/1928
2021-07-16
勾選發票日期是截止到今天 但報稅期是到2月22號 那收進來的進項票日期是2月份的 可以抵扣1月份嗎
1/1057
2019-02-15
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