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請(qǐng)問:12月，期初加計(jì)抵減有余額（20），當(dāng)前也有加計(jì)抵減額，（1.5）；本月進(jìn)項(xiàng)可以抵減的是（21.5）；銷項(xiàng)50，進(jìn)項(xiàng)15，應(yīng)交增值稅20-15-21.5=13.5；請(qǐng)問，繳納增值稅賬上處理:借:應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅35，貸銀行存款13.5，其他收益-增值稅抵減額21.5？這樣對(duì)嗎？就是說，這個(gè)增值稅抵減額是當(dāng)期的1.5呢，，還是期初抵減額+當(dāng)前計(jì)提加計(jì)抵減-當(dāng)前調(diào)減加計(jì)抵減得到的數(shù)？？；到底是那個(gè)
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2020-01-06
增值稅本期不需要繳增值稅，副表4中的上期有余額，本期實(shí)際抵減稅額還是不填嗎？
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2018-08-07
上期有留抵稅金，超過本期的產(chǎn)生的增值稅，本期增值稅需要計(jì)提嗎，會(huì)計(jì)分錄怎么做
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2022-01-05
生產(chǎn)型企業(yè)轉(zhuǎn)為外貿(mào)型企業(yè)，財(cái)務(wù)處理出口退稅方面對(duì)轉(zhuǎn)化節(jié)點(diǎn)前的生產(chǎn)型企業(yè)免抵退稅是否還是按照以前的方法操作，直到留抵稅額用完，之前的出口收入就不可以免抵退稅了，轉(zhuǎn)化后的次月用外貿(mào)企業(yè)的免退稅方法操作？之前的企業(yè)生產(chǎn)用固定資產(chǎn)怎么處理？原材料和產(chǎn)成品怎么處理？
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2023-09-21
填寫個(gè)人所得稅減免個(gè)稅信息的時(shí)候
把原日期2020—11錯(cuò)填成2021—11月了，一直沒有減免扣稅 我已經(jīng)更正過來了，我想問問下個(gè)月會(huì)不會(huì)減免和1月—5月年終的時(shí)候會(huì)不會(huì)再減免稅
1/494
2021-06-05
籌建期買的稅控盤的稅可以抵么？怎么做分錄？是但是就做還是后面抵扣了再做。
1/387
2020-03-03
老師，非本單位員工在本單位可以報(bào)銷嗎？就是公司屬于籌建期，沒有工資表，所有費(fèi)用都是打給法人，但是報(bào)銷單上是別人的名字，還有火車票可以抵扣進(jìn)項(xiàng)嗎？
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2020-07-31
老師！我們公司現(xiàn)在在籌建期，2月份注冊(cè)的新公司，但是公司的員工外出辦事開的發(fā)票的抬頭不是這個(gè)新注冊(cè)的公司的抬頭，開的抬頭是給這個(gè)公司投資的一個(gè)公司的名字，也都已經(jīng)報(bào)銷完畢了，這種情況下是不是能作為本公司的費(fèi)用處理，但是專票肯定不能抵扣對(duì)嗎？是不是有營業(yè)執(zhí)照的企業(yè)不管是不是籌建期都應(yīng)該開本公司的抬頭的發(fā)票才算數(shù)？那前期已經(jīng)報(bào)銷入賬的怎么弄？實(shí)際錢也花了
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2021-07-16
勾選發(fā)票日期是截止到今天 但報(bào)稅期是到2月22號(hào) 那收進(jìn)來的進(jìn)項(xiàng)票日期是2月份的 可以抵扣1月份嗎
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2019-02-15
老師，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票不抵扣，公司現(xiàn)在籌建期，該怎么處理？
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2021-12-10
我在網(wǎng)上提交了減免土地使用稅申請(qǐng)表，有效期是1-3月份，現(xiàn)核準(zhǔn)通過了，可是我在稅源表填減免時(shí)變更不進(jìn)去，變更時(shí)間是4月份以后，抗擊疫情減免代碼只能是1-3月份，減免信息輸不進(jìn)去怎么回事？
1/1055
2020-07-12
請(qǐng)問老師 我按次申報(bào) 承攬合同 和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同 為什么有減免額，比如之前是10元 減免5元，我按期申報(bào)的買賣合同并未減免 我又不是六稅兩費(fèi)的可以減半征收 想問瞎減免原因
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2023-07-04
某高檔化妝品生產(chǎn)企業(yè)
一般納稅人，
其2022年8月發(fā)生以下業(yè)務(wù)
(1） 從國外進(jìn)口高檔香水精一
海關(guān)核足
關(guān)稅完稅價(jià)格為10萬元，
投規(guī)足向海關(guān)繳納了
關(guān)稅、增值稅、
消費(fèi)稅，
并取得相關(guān)的完稅憑
證。
(2） 將進(jìn)口的高檔香水精80%投入生產(chǎn)高檔
化妝品，本月對(duì)外銷售高檔化妝品，
開出增
值稅專用發(fā)票，注明價(jià)款20刀元，
將進(jìn)口的
高檔香水精10%直接對(duì)外銷售，
銷售額10萬
（不含稅）
(3） 將進(jìn)口的高檔香水精10%投入生產(chǎn)
普通
護(hù)膚品并對(duì)外銷售，開具增值稅專用發(fā)票，
BME10.
(4）將自產(chǎn)的新型高檔化妝品一批贈(zèng)送給客
戶試用
成本為1萬
該批高檔代妝品無同
1/1175
2022-12-24
當(dāng)期認(rèn)證，當(dāng)期抵扣。具體是什么意思。呢。麻煩老師用時(shí)間日期 給我舉個(gè)例子解釋下吧
1/1674
2018-06-28
老師，期初怎么抵銷啊，如果現(xiàn)在做會(huì)計(jì)憑證，改變的不是期末嗎？期初都能改變的？
謝謝
1/107
2024-07-12
老師好 ！增值稅專票當(dāng)期認(rèn)證了一部分，還有兩張留到下期再抵扣，這期我怎樣操作呢？
1/947
2019-12-09
請(qǐng)問:本期發(fā)生了航天技術(shù)維護(hù)費(fèi)280元，如果本期進(jìn)項(xiàng)票多，不想本期抵扣，需要填表嗎？
1/994
2019-09-18
老師，疫情期間，1月份有稅，而且金額大，二月份可以用留抵稅來抵欠稅嗎
1/630
2020-02-26
疫情期間餐飲業(yè)一般納稅人 進(jìn)項(xiàng)稅哪些能抵扣 哪些不能抵扣 怎么區(qū)分
1/1589
2020-06-28
企業(yè)屬于垃圾發(fā)電企業(yè)，20年屬于基建期還沒有收入，所得稅三免三減半，匯算a107020所得減免優(yōu)惠表還用不用填
1/360
2021-05-15
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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