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公司屬于可以自己開(kāi)專票的企業(yè)，增值稅、所得稅都季報(bào)，如果1月份開(kāi)的專票2月份被退回來(lái)，這樣是不是開(kāi)紅字發(fā)票嗎？還未到申報(bào)期無(wú)繳納增值稅。
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2019-02-19
你好老師，小規(guī)模企業(yè)申請(qǐng)代開(kāi)的增值稅專用發(fā)票，在填寫(xiě)增值稅申報(bào)表的時(shí)候，按照發(fā)票上的銷售額填寫(xiě)通過(guò)不了，需要多加0.01才可以通過(guò)，問(wèn)了稅務(wù)局，說(shuō)是就按照系統(tǒng)為準(zhǔn)，這樣就是銷售額多了一分，賬務(wù)應(yīng)該怎么處理？
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2020-04-09
老師 增值稅申報(bào)表（二）第四項(xiàng)其他項(xiàng)的本期認(rèn)證相符的增值稅專用發(fā)票 這個(gè)填的時(shí)候跟第一項(xiàng)填一樣的嗎？還是需要減去進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的
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2018-10-24
9月公司收到購(gòu)買材料的增值稅專用發(fā)票，當(dāng)月月底結(jié)賬時(shí)已做賬已進(jìn)成本已認(rèn)證已抵扣，已報(bào)表。10月份材料需要通過(guò)供應(yīng)鏈做出入庫(kù)單，已認(rèn)證的增值稅發(fā)票怎么辦？
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2019-10-16
你好！我是一個(gè)小型工程隊(duì)！剛成立不久，對(duì)發(fā)票及稅費(fèi)這一塊不是很了解，向你提問(wèn)！多有麻煩請(qǐng)見(jiàn)諒！
問(wèn)題一：我是承包中小型土建工程的！老板一直會(huì)向我們要增值稅發(fā)票！在包工包料的工程里我們給廠方開(kāi)百分九的增值稅專用發(fā)票！這個(gè)基本沒(méi)有問(wèn)題！有個(gè)別甲供材我方清包工的工程！說(shuō)白了就是人工費(fèi)這一塊！老板要求要百分之三的清包工發(fā)票！我能開(kāi)出來(lái)嗎？開(kāi)出來(lái)后會(huì)有哪些要求？如材料人工或社保這一塊？
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2021-12-13
是購(gòu)入一臺(tái)載貨電梯，安裝于制造車間增值稅專用發(fā)票上買價(jià)為5000元。增值稅稅率為13%，全部款項(xiàng)已用轉(zhuǎn)賬支票支付。
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2021-12-05
老師，開(kāi)具給客戶的增值稅專用發(fā)票，現(xiàn)在已經(jīng)跨月了，發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤要開(kāi)紅字，因?yàn)閷?duì)方已經(jīng)勾選，那錯(cuò)誤發(fā)票是不是就不用退回給我們，我們開(kāi)具好紅字以后也把發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)提供給客戶做進(jìn)賬稅額轉(zhuǎn)出，對(duì)嗎
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2019-06-28
統(tǒng)計(jì)的增值稅專用發(fā)票和完稅憑證數(shù)，會(huì)不會(huì)完稅憑證里面包括了交完稅的增值稅發(fā)票數(shù)？
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2017-09-26
老師，您好，我想問(wèn)下，公司招待客戶的住宿費(fèi)和餐飲費(fèi)取得的增值稅專票，進(jìn)項(xiàng)稅額可以抵扣嗎？公司員工出差的住宿費(fèi)和餐飲費(fèi)取得的增值稅專用發(fā)票可以抵扣嗎？
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2019-06-05
某食油生產(chǎn)企業(yè)為一般規(guī)模納稅人。2018年度，該企業(yè)向農(nóng)民收購(gòu)大豆支付價(jià)款￥200萬(wàn)元（未取得增值稅發(fā)票）；為購(gòu)進(jìn)加工食油所需其他原材料、機(jī)器設(shè)備而取得的增值稅專用發(fā)票注明的增值稅總金額為￥500萬(wàn)元，另外支付運(yùn)費(fèi)￥100萬(wàn)元（未取得增值稅發(fā)票）；為發(fā)放職工福利而購(gòu)進(jìn)各類物品總值￥50萬(wàn)元（有增值稅發(fā)票）。當(dāng)年食油的銷售總額為￥7000萬(wàn)元（不含稅），另外取得運(yùn)費(fèi)226萬(wàn)元。
請(qǐng)問(wèn)：僅對(duì)上述業(yè)務(wù)，該企業(yè)2018年度應(yīng)繳納的增值稅額是多少？
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2021-10-29
出口的一單貨有免稅有視同內(nèi)銷交稅的，這單貨的國(guó)內(nèi)運(yùn)輸增值稅專用發(fā)票能不能抵扣？但是這個(gè)運(yùn)輸公司開(kāi)的增值稅發(fā)票包括這單全部的運(yùn)費(fèi)免稅和視同內(nèi)銷的所有運(yùn)費(fèi)，這單的fob價(jià)是86656美元，其中3309.73美元是視同內(nèi)銷收入，83346.27美元是免稅收入。運(yùn)費(fèi)專票稅額是1177.89元，轉(zhuǎn)出額是不是83346.27/86656*1177.89=1132.9？這樣算轉(zhuǎn)出額對(duì)嗎？
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2017-06-11
A公司為增值稅一般納視企業(yè),適用的增值稅稅率為13%。2019年6月,發(fā)生下列 徑務(wù) (1)6月2日,向B公司除銷某商品100件,每件標(biāo)價(jià)200元,實(shí)際售價(jià)190元 (售價(jià)中不含增值稅新),已開(kāi)且增值稅專用發(fā)票,商品已交付B公司。代墊B公司運(yùn)余 費(fèi)2000元(不考慮增值稅)現(xiàn)金折扣條件為2/10,12D,n30 (2)6月4日,銷售給乙公司商品一批,增值稅專用發(fā)器上注明價(jià)數(shù)為300元 增值稅額2600元,乙公司以一張期限為60天,面值為22600元的無(wú)息商業(yè)承兌匯票 支付。該推商品成本為16000元 (3)6月8日,收到B公司6月2日所購(gòu)商品貨款并存入銀行 (4)6月1日,A公司從甲公詞購(gòu)買原材料一批,價(jià)款20000元,按合同規(guī)定先 預(yù)付40%購(gòu)貨款,其余貨款驗(yàn)貨后支付。 (5)6月20日,因急需資金,A公司將收到的乙公司的商業(yè)承兌到銀行辦理貼現(xiàn)，年貼現(xiàn)率10%
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2020-06-24
5日、開(kāi)出轉(zhuǎn)賬支票償付前欠貨款:東興工廠2000元,鴻達(dá)工廠90000元
(5)7日,生產(chǎn)車間領(lǐng)用A材料260千克、B材料120千克,用于甲產(chǎn)品生產(chǎn)領(lǐng)用B材料10千克為車間一般耗用
(6)8日,收到大鑫公司轉(zhuǎn)賬支票一張,償付所欠賬款12000元,存人銀行
(7)10日,從東興工廠購(gòu)入材料一批,增值稅專用發(fā)票列明:A材料580千克,單價(jià)140元，B材料330千克,單價(jià)110元;增值稅稅率
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2022-05-12
老師好，請(qǐng)問(wèn)，在保稅區(qū)超市買東西，買的食品和日用，超市給我公司開(kāi)了增值稅專用發(fā)票，金額100多，進(jìn)項(xiàng)稅額十幾塊錢，但是由于這個(gè)超市不久前早就關(guān)門大吉了，這張票我也拿不到了。但是在增值稅發(fā)票綜合確認(rèn)平臺(tái)，能看到這張待認(rèn)證的專票。因?yàn)檫@張票我拿不到了，我要不要勾選這張票？可是如果勾選了 ，沒(méi)有票 我怎么做賬？如果放著不管呢？這是2018年底開(kāi)的，我們買的是食品和日用。超市給開(kāi)了專票。到現(xiàn)在 也快到認(rèn)證期限了。
請(qǐng)問(wèn)老師， 我要怎么處理這張發(fā)票呢？我是新手，請(qǐng)老師詳細(xì)指導(dǎo)。謝謝您
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2019-11-13
老師好，請(qǐng)問(wèn)，
在保稅區(qū)超市買東西，超市給我公司開(kāi)了增值稅專用發(fā)票，金額100多，進(jìn)項(xiàng)稅額十幾塊錢，但是由于這個(gè)超市不久前關(guān)門大吉了，這張票我也拿不到了。但是在增值稅發(fā)票綜合確認(rèn)平臺(tái)，能看到這張待認(rèn)證的專票。因?yàn)檫@張票我拿不到了，我要不要勾選這張票？可是如果勾選了 ，沒(méi)有票 我怎么做賬？如果放著不管呢？這是2018年底開(kāi)的，也快到認(rèn)證期限了。
請(qǐng)問(wèn)老師， 我要怎么處理這張發(fā)票呢？
我是新手，請(qǐng)老師詳細(xì)指導(dǎo)。謝謝您
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2019-11-11
老師，您好！我在電子稅務(wù)局上面申報(bào)增值稅，其中附表2增值稅專用發(fā)票份數(shù)填寫(xiě)錯(cuò)誤，這種情況有沒(méi)有什么影響呢？我目前只點(diǎn)了申報(bào)，還未繳費(fèi)。
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2019-12-06
，一般納稅人繳納增值稅的話，用不用考慮稅負(fù)，開(kāi)票比較多的話用不用交點(diǎn)增值稅，
1/810
2019-06-22
購(gòu)買材料開(kāi)的手撕發(fā)票附上收據(jù)直接使用要不要打入庫(kù)單？購(gòu)材料和低值易耗品的增值稅專用發(fā)票、增值稅普通發(fā)票、手撕發(fā)票都要打入庫(kù)單嗎？還是增值稅專用發(fā)票只打入庫(kù)單？
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2018-03-15
房地產(chǎn)公司，本月開(kāi)了一張購(gòu)房款紅字發(fā)票，金額大于本月開(kāi)的正數(shù)票，所以這個(gè)總的增值稅還是負(fù)的，那我這個(gè)月的土地增值稅要報(bào)嗎？
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2019-07-11
小規(guī)模企業(yè)2021年第四季度增值稅減免 借：應(yīng)交稅費(fèi)/增值稅3442.65 貸：營(yíng)業(yè)外收入：3442.65 但2022年此稅要沖回635.72元。分錄這樣做可不可以？借：應(yīng)交稅費(fèi)/增值 （紅字635.72） 貸營(yíng)業(yè)外收入（紅字635.72）
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2022-04-06
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
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