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老師，12月份我暫估了4000管理費，現在收到發票也是去年12月的，我怎么做
根據您提供的信息，您在12月份對管理費進行了預估并做了會計處理，現在收到了實際的管理費發票。對此，您需要做以下會計處理：
1. 核對發票金額是否與暫估金額一致。如果一致，您需要將預估的管理費沖銷，然后根據實際發票進行記賬。如果不一致，您需要調整差異部分。
2. 進行沖銷操作：將之前預估的管理費做沖銷分錄，借記“管理費用”，貸記“應付賬款”或“其他應付款”。
3. 記賬實際發票：借記“管理費用”，貸記“應付賬款”或“其他應付款”以反映實際的費用及負債。
操作示例：
假設實收到的管理費發票金額也是4000元，做以下會計分錄：
沖銷暫估的管理費：
借：管理費用 4000
貸：應付賬款/其他應付款 4000
記賬實際的管理費：
借：管理費用 4000
貸：應付賬款/其他應付款 4000
如果管理費的實際金額與預估的不一樣，需要調整相應金額后再做上面的分錄。
我實際收到2899的發票，是不是第一部就正常沖銷原來的暫估，在記賬實際的管理費2899，那匯算清繳的時候有個差額需要調增嗎？
是的，您的理解是正確的。如果實際收到
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2024-03-11
老師，早上好，想請教您個問題
物業公司，開票開了一年的管理費，然后我要分攤到每個月做收入，但是我報稅時候怎么報？
還有一個就是，有人來停車，然后我們會收停車費，我們收的這個停車費是租賃收入還是算進管理費？
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2020-03-05
老師，企業初次購入增值稅稅控系統專業設備
按規定抵減的增值稅應納稅額為什么
借 應交稅費-應交增值稅
貸 管理費用 營業外收入 遞延收益
管理費用是什么時候 營業外收入是什么時候
遞延收益又是什么時候確認的呢？
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2021-07-18
你好，請教這個附件的分錄如何做，前提是由于商場總包提供分包給檔口：F+牛肉飯，收入3867,另外我們總包出領料成本、水、電、燃氣費給分包商提供從3867收入扣除，我們收取管理費（算收入還是入賬做管理費？），剩余返款分包2030.89。
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2021-11-15
我們公司是依附于地產公司的產業公司，招進來一批創新性企業，提供辦公室，網絡，水電等服務，不收取租賃，之前收取過運營管理費，想問下一個收入的運營管理費如果確認為我公司的收入該如何做帳？我公司為小規模
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2019-12-25
開促銷服務費發票入其他業務收入，是核算10個促銷員工資每人3000，現只有6個人，可以把交社保管理人員拿過來湊數嗎？這樣促銷員工資3000和社保工資2700不一致怎么辦
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2017-07-08
你好老師，我總公司旗下有很多子公司，總公司每年可以對子公司收取一定的管理費嗎，這個管理費需要開票嗎，這部分管理費用途有限定嗎？因為沒有多少利潤，沒辦法分紅
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2020-02-25
老師，請問收到的出租車手撕發票有市內的和市外的但沒有出省，請問是不是要分開入不同的管理費用二級明細呢？市內的管理費用-交通費，市外管理費用-差旅費，是嗎？
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2021-04-06
去年五月掛了一筆往來款25000
借 管理費用25000
貸 其他應付款 25000
今年收到發票，總計70000+
怎么做賬？
摘要 補提2020年5月少預估管理費用
借 管理費用 （70000+）-25000
貸 其他應付款（70000+）-25000
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2021-05-14
老師，跨區域開的外管證，現在要求每個都要分別申報個人所得稅。我看法人個稅下企業管理里有五個要報的?？墒俏沂盏降南⒅挥腥齻€要報 。另外兩個不管可以嗎？
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2021-10-22
我想請問一下，我們公司是物業管理公司，只要是負責校園商業樓的物業管理的，目前遇到一個問題是，微信校園找到我們希望可以商家通過用微信校園收款，然后每天的收入匯總，轉到我們物管公司，我們再從物管公司的帳轉到各商家的賬戶上，我們需要增加什么類型的經營范圍呢？
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2019-05-29
下列各項中,屬于預算管理領域的管理會計工具方法有()。【多選題】
零基預算管理
全面預算管理
彈性預算管理作業預算管理
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2021-10-22
開發商付給政府物業管理處一筆初期物業管理服務費，幾年后，開發商設立的物業公司收到初期物業管理服務費返回，開發商設立的物業公司應做什么科目，是否要交稅
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2019-02-17
老師，現在稅務局是不是都取消簡易征收備案登記了？只需要知會一下管理員。？
還有，現在到底還有專管員這個說法嗎？我朋友他們是規上企業的，說還有專管員啊[害羞]
2/809
2021-08-24
我們是私募基金公司，放在證券公司托管，公司發布的產品需要單獨建賬嘛，別人購買我們產品的資金都在托管賬戶，基本戶只收到管理費。是不是只需要對基本戶做賬
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2022-04-12
經營范圍有餐飲管理咨詢，我添加了管理咨詢費選擇的稅收是其他企業管理服務，但是在開票軟件中選擇智能編碼時，系統自動切換成其他咨詢服務了，這個有關系嗎？
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2019-08-23
收取農貿市場的租戶物業管理費，但是農貿市場的產權不在物業管理公司，請問物業公司需要和有產權的公司簽訂合同或是需要去其他部門備案才能進行物業管理嗎？
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2019-01-28
工程完工量，對方公司收取我公司管理費，寫在合同里面了的，那我這邊是開扣除管理費的金額給甲方，還是按工程完工量金額，對方也沒說給我們開管理費票，合同沒寫明
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2021-03-04
一般納稅人 執行小企業會計準則
補交以前年度增值稅無票收入沖減了當期的增值稅會計分錄如何計提和交納這部分增值稅？還涉及收入和所得稅嗎？一般納稅人執行小企業會計準則，補交以前年度增值稅無票收入沖減了當期的增值稅，應當按照稅收征收管理法規的規定，按照月報或季報的稅收管理程序，計提和交納這部分增值稅。此外，還涉及收入和所得稅，應當按照稅收征收管理法規的規定，按照月報或季報的稅收管理程序，計提和交納收入稅和所得稅。無票銷售沖減了當期的收入和進項稅，現在已經補交了，分錄如何做？
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2023-04-14
根據稅收征收管理法律制度的規定，下列情形中，稅務機關可以責令納稅人提供納稅擔保的是A納稅人按照規定應設置賬簿而未設置，B納稅人同稅務機關在納稅上發生爭議而未繳清稅款，需要申請行政復議的，C納稅人對稅務機關作出逾期不繳納罰款加處罰款的決定不服，需要申請行政復議的，D納稅人開具與實際業務不符的發票
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2020-03-05
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