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如果法人有兩個公司，兩個公司都有少量的銷售額，但是銷售人員是相同的，發工資也只從一個公司發，另一個公司有銷售額，但是沒有員工，個稅長期做零申報可以嗎？老師有沒有更好的建議，應該怎么做更合適呢？
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2022-04-12
A企業 2019年 1 月 1 日銷售一批產品給甲企業， 貨已發出， 專用發票上注明的銷售收入為 10000元，增值稅額為 1300元。收到乙企業交來的商業承兌匯票一張，期限 5 個月，票面利率為 4% 。請寫出甲企業銷售業務的賬務處理。
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2021-04-01
老師你好，新政策開始后，我的小規模申報有以下這樣的問題
之前申報銷售貨物跟服務是分開申報的，我銷售不超30萬未到起征點，服務超了，現在申報表上在銷售第10條上輸入15萬，在服務第一條上輸入32萬，卻一直第10條上“本欄次(\"貨物及芳務\"列第10或1檔數據不包括“本期發生的銷售不動產銷售額適用增值稅差額征收政策的納稅人,請填寫差額后的銷售額;如果考慮以上因素后,本期銷售額小于等于10萬元(按季納稅30萬元的,可填報本欄次(第10或11)‘”
這是什么原因？是不是要合計申報才行？以前是兩個稅種的
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2019-07-02
老師，請問以公司名義購買的車，購車時汽車銷售公司開具全票過來，直接做的借：固定資產 貸：汽車銷售公司。但實際上是分期付款的，每個月分期由老板賬戶扣除！現在因為時間有點久了，老板也沒辦法提供銀行扣款的流水憑證，請問該怎么處理？
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2020-07-08
1、房地產開發企業預繳企業所得稅，按預售房款收入*預征率的10%*25%。
2、請問能把期間費用和稅金附加減出來嗎,這部分未確認損益，但實際發生了的。
3、如：預售收入1000萬，期間費用和稅金300萬，按如何計算預繳所得稅的金額？能詳細寫出計算過程嗎
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2022-01-13
2018年9月10日，實益公司向鴻飛公司銷售一批產品，增值稅專用發票上注明產品銷售收入10000元，稅額1300元。同日，實益收到鴻飛開出的一張6個月到期、年利率6%、票面金額為11300元的商業承兌匯票；6個月后到期收回票據本息，存入銀行，做出相關會計分錄
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2022-03-24
我是小規模納稅人，申報與實際開票金額不符就去更改，結果申報失敗，原因為：第2欄［稅務機關代開的增值稅專用發票不含稅銷售額］大于0,且本期銷售額未達起征點，第16欄第1列［本期應納稅額］應小于等于第2欄第1列×0.03。老師，請問這個怎么更改？
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2020-08-02
各位老師好，一般納稅人公司，我在10月所屬期申報了未開票收入400萬（在未開票的銷售額一欄中填寫），并且已經交稅。現在報11月所屬期的增值稅，11月開具了上月的未開票收收入金額。那現在如何申報，在主表和銷售明細表中具體怎么填報呢？
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2023-12-08
銷售收款時用銀行承兌匯票收款，那記賬時的附件怎么操作？是復印件留底嗎？因為銀行承兌匯票是要轉讓給其他供貨商的，原件留底不現實。 （來自課件實操-零售業一般納稅人（營業期）真賬精講-周蘇 無錫弘智商貿（營業期） 實操 業務第24 25
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2020-07-03
向職工提供企業支付了補貼的商品或服務（以提供包含補貼的住房為例）② 如果出售住房的合同或協議中未規定職工在購得住房后必須服務的年限，企業應當將該項差額直接計入出售住房當期相關資產成本或當期損益。這個分錄怎么做
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2022-11-13
2016年12月1日某小企業根據購銷合同的規定采用分期付款方式銷售甲產品一批，售價2000萬元，增值稅率17%，成本為1500萬元，合同規定分5年于每年12月25日等額付款。商品已發出，在合同約定的收款日期開具增值稅專用發票 怎么做分錄啊？
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2017-09-16
母嬰連鎖店做賬也是用權責發生制是嗎？如果是權責發生制，像有些貨到付款，但未銷售的那些是不能進當期成本的是嗎，有些已銷售出去的，但未付款這些是不是要核算其成本當為當期成本？這些我分不太清楚，請老板指導，謝謝老師
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2017-02-21
某企業向租賃公司租賃了一套設備，每年租金130萬元，剩余租期為5年。預計該設備未來每年生產的產品銷售收入為1150萬元，生產及銷售總成本為1000萬元(包括租，金支付)，企業未來5年的資本成本預期為8%。現評估該設備租賃權的價值。
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2022-12-04
任務五資金需要量預測
[任務引例]
宇達公司2016年度銷售收入總額3200萬元，稅后利潤160萬元，本期分配股利48萬元。基期的廠房設備利用率已達飽和狀態.若預計該公司2017年的銷售高速增長，增長率為20%，流動資產2552萬元，固定資產1800萬元，資產總計4352萬元;流動負債1200萬元，長期負債為零，所有者權益合計為3152萬元.假設銷售凈利率和股利支付率保持不變，計算確定2018年所需資金，需從外部籌資多少?
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2021-11-30
5、某公司2019年營業收入為6000萬元，凈經營資產周轉率為2.5次，凈利潤為330萬元。預計2020年銷售量不變，但是存在通貨膨脹，預計通貨膨脹率為10%，且保持凈經營資產周轉率和營業凈利率不變，預計股利支付率為30%，則下列表述中正確的有（ ）。
名義銷售增長率為10%
名義銷售增長率為0%
外部融資銷售百分比為2.35%
企業可以進行短期投資
ADBCD
名義銷售增長率=（1+0）×（1+10%）-1=10%，選項A正確，選項B錯誤。
凈經營資產周轉率為2.5次，1/2.5=經營資產銷售百分比-經營負債銷售百分比。
外部融資銷售百分比=1/2.5-（1+10%）/10%×330/6000×（1-30%）=-2.35%，外部融資銷售百分比小于0，存在多余資金，可以進行短期投資。所以選項C錯誤，選項D正確。
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2021-04-24
老師，你好！記賬的時候科目寫錯了，本來是長期股權投資，記到銷售費用里了，年底所得稅匯算清繳才發現，要怎么調整
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2020-04-29
學員:資料:
某企業(一般納稅人)2022年11月發生如下業務:
1.銷售速凍食品 700萬元，開具防偽稅控增值稅專用發票80份;
92.銷售小麥500萬元，其中:開具防偽稅控增值稅專用發票22份，銷售額為300萬
元;開具普通發票50份，銷售額為226萬元;
33.提供加工勞務收入100萬元，開具防偽稅控增值稅專用發票18份;
4.銷售自用固定資產銷售額為52萬元，原值為50萬元，已提折舊2萬元,開具普通發
票8份;
5、本期基建領用生產用原材料(稅率13%)100000元;
6.由于保管不善，造成成本為100000元原材料(稅率13%)被盜;
7.上期留抵稅額為20萬元
8.本期購進貨物情況:
①購進適用13%稅率貨物5000000元，本期認證相符且本期申報抵扣的防偽稅控增
值稅專用發票80份，金額為3823529.44元,進項稅額650000，其他的尚認證;
②適用 13%稅率，本期認證相符且本期申報抵扣的防偽稅控增值稅專用發票40份，
金額為1538461.54元,進項稅額20 萬元;
③從農民手中購入免稅農產品20份,金額為2307692.31元,取得由稅務機關代開的農
產品
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2024-01-15
老師，幫忙看一下這個以舊換新的那個銷售額是多少來計稅
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2021-03-28
銷售額290 成本10。加價率是多少？
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2019-08-27
老師，19和20欄是填9欄×3%的數嗎？上面的銷售額是按1%計算的
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2020-10-12
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