;)
甲公司是一家專業(yè)從事裝修業(yè)務(wù)的企業(yè)，適用的增值稅稅率為9%。2019年12月1日與乙公司簽訂合同，為其裝修一棟辦公樓，裝修期為3個月，合同總收入600000元，該項裝修服務(wù)構(gòu)成單項履約義務(wù)，并屬于在某一時段內(nèi)履行的履約義務(wù)。
(1)甲公司于2019年12月1日預(yù)收裝修款440000元及相應(yīng)的預(yù)繳增值稅8800元。
(2)甲公司至2019年12月31日，實際發(fā)生裝修費用為120000元(假定均為裝修人員薪酬)，估計還將發(fā)生裝修費用280000元。假定甲公司按實際發(fā)生的成本占估計總成本的比例
確定裝修的履約進(jìn)度。 定裝修202月25日及項裝修任務(wù)，計發(fā)生裝修費390-00元(假定均為裝修人員
薪酬)，并收到剩余合同及全部增值稅。假設(shè)不考慮其他因素，要求根據(jù)(1)~(3)項經(jīng)濟(jì)亞務(wù)分別編制甲公司對應(yīng)會計分錄。(金額單位以元表示)第三問怎么寫
3/629
2023-04-21
老師，去年申報增值稅附加稅當(dāng)時說沒有問題，今年專管員打電話來要求修改！修改完了后，收入沒有變，但是增值稅就比去年少了，增值稅少了，附加稅也會減少，就導(dǎo)致退稅！這種情況下，收到退的增值稅和附加稅怎么做賬
3/888
2021-09-25
有一個整形醫(yī)院是免增值稅的，小規(guī)模，增值稅申報表怎么填寫
1/989
2019-01-14
老師，你好，請問文化傳播有限公司，填增值稅申報表應(yīng)該填圈出的哪列呢？
1/392
2021-04-08
老師你好、我想咨詢下我們是建筑服務(wù)跨省異地、開建安發(fā)票9%增值稅專票、那我在異地預(yù)繳增值稅這個稅率是多少
1/1214
2020-07-28
12月31日,將“應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅”明細(xì)賬余額結(jié)轉(zhuǎn)到“應(yīng)交稅費-未交增值稅”明細(xì)賬中。其中，“應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅”明細(xì)賬，經(jīng)過計算，本月銷項稅合計315350.00元，進(jìn)項稅合計214094.80元，貸方性質(zhì)余額101255.20元。
1/263
2023-12-28
請問小規(guī)模自行開具3個點的專票，申報增值稅時填寫在那一格里，開專票的三個點享不享受不滿30萬免增值稅優(yōu)惠政策
1/1494
2020-01-05
請問 個體戶增值稅免稅 老板去稅務(wù)局代開了增值稅專用發(fā)票 我給他報增值稅時把這個專票報上嗎
1/358
2020-01-03
你好，老師，有沒有一套從收到進(jìn)項發(fā)票、月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅、月末計提增值稅、下月初繳納增值稅的分錄流程。
5/431
2020-04-20
購稅控機(jī)的款抵增值稅，原先是進(jìn)管理費用的，因當(dāng)時沒有增值稅，后來有增值稅時，我是這樣做的，對嗎？
1/555
2014-09-27
預(yù)交增值稅分錄，借應(yīng)交稅費-預(yù)交增值稅 貸銀行存款，老師這個科目最后清算再沖平嗎？預(yù)交的增值稅
1/200
2021-01-13
月份終了，將當(dāng)月多交的增值稅額自“應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目。 下個月如何做賬
1/627
2019-05-23
上月有進(jìn)項、減免稅額，無銷項怎么結(jié)轉(zhuǎn)增值稅；本月接著上月的有進(jìn)項、銷項要交增值稅怎么結(jié)轉(zhuǎn)增值稅？
1/826
2018-09-20
老師:項目地預(yù)交的增值稅，比稅控盤計算出來的增值稅多一分錢，申報時按稅控盤計算的增值稅預(yù)交嗎
1/876
2019-08-27
小規(guī)模納稅人，季報增值稅，季度末達(dá)30萬，另優(yōu)惠的增值稅2%需要填入《增值稅減免稅申報明細(xì)表》里嗎
1/805
2020-07-03
意思是會計沒用應(yīng)交稅費-未交增值稅這個科目結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，是銷賬稅費減進(jìn)項稅費核算應(yīng)交增值稅，
1/1009
2017-04-10
小規(guī)模不繳納增值稅！季末怎么做收入？分錄:借:應(yīng)交增值稅_未交增值稅。貸:營業(yè)外收入這樣還要做收入嗎？
1/1668
2018-03-24
小規(guī)模30萬以下免增值稅，免交的增值稅我需要做 借 應(yīng)交稅費/應(yīng)交增值稅，貸營業(yè)外收入，這一筆分錄嗎？
1/774
2020-05-06
老師，請問月末把應(yīng)交未交和預(yù)交的增值稅轉(zhuǎn)到未交增值稅科目，次月勾選發(fā)票可以抵扣未交增值稅嗎？
1/714
2020-04-13
請問一下 疫情期間免征增值稅 影院未開專票部分可免征增值稅 增值稅報表如何填寫呢 不存在進(jìn)項
1/1016
2020-02-26
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
深圳快學(xué)教育發(fā)展有限公司 版權(quán)所有 未經(jīng)許可 請勿轉(zhuǎn)載 會計學(xué)堂僅提供會計學(xué)堂相關(guān)教材及教輔資料
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業(yè)執(zhí)照 出版物經(jīng)營許可證 廣播電視節(jié)目經(jīng)營制作許可證
