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第一季度利潤總額-50萬，第二季度利潤總額200萬，上半年利潤總額合計為150萬元，現要預繳企業所得稅37.5萬元。在第二季度申報表如何填寫，在第二季申報表里填完數據后，第11行次”應納所得稅額為50萬元，請問老師：第一季度虧損的50萬元，應在哪里填寫后，才能變得第二季度申報表里應納所得稅額為37.5萬元？
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2018-07-12
給員工補繳的以前年度和18年上半年的公積金個人部分在10月份申報個人所得稅時可以扣除嗎？
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2018-09-16
關于個人企業、合伙企業的生產經營所得，公司是水泥廠，以前年度都沒有開過銷售發票的，現在被轉成定期定額征收生產經營所得，季度申報，有哪些有關營業收入減免政策
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2017-03-26
老師怎么理解：已將貨物移送對方并暫估銷售收入入賬，但并不作為增值稅的納稅義務發生時間？能舉例說明一下嗎？
1.會計上要做會計分錄入賬嗎？
2.如果不作為增值稅的納稅義務發生時間是不是就不用申報增值稅，那會計上確認收入，季度企業所得稅申報時，利潤表中的收入跟增值稅申報表的累計銷售額不就不一致了嗎？
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2021-04-27
老師，上年度的所得稅申報表（季度預繳）可以更改嗎，因為公司要申請崗位津貼，可能需要看申報表
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2020-03-09
請問老師 申報季度所得稅的時候 申報表上的營業收入的“本年累計金額”寫的是本年度累計的還是季度累計的？
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2023-07-16
老師，您好：在申報小規模第二季度企業所得稅后出現提示，請問您看是哪里有問題嗎？
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2021-07-05
請問21年四季度企業所得稅緩交納稅期到什么時候？
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2023-01-10
老師，給解答一下季度企業所得稅怎么計提做賬
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2023-09-06
申報第二季度企業所得稅表時，收入累計數是填1-6月份的累計數？還是填4-6月份的累計數？
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2024-07-07
8月份發票被退回重開，9月份需要沖紅發票10萬，實際只沖紅了8萬，還有2萬忘記沖紅，10月份才充紅，9月份重新開了10萬的發票給客戶，賬務要怎么處理。剛好需要申報7-9月季度企業所得稅、有 影響嘛
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2020-10-09
老師 您好，季度企業所得稅人員是怎么計算填寫？
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2024-05-27
我們公司去年12月份拿到了高企證書，為什么我這個月填報季度企業所得稅的時候稅率還是25%？
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2024-04-16
老師好！我想咨詢一下企業成本怎么把控才能不被稅務預警？還有在那方面應該注意才能不被稅務預警，謝謝指導！湖北當地稅務率從那看？還有企業前一季度企業所得稅忘點扣款了以后發現了產生的滯納金走什么科目 ？？
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2021-10-21
請問老師，季度企業所得稅的季末資產總額是怎么算出來的？
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2024-10-16
企業所得稅年度匯算清繳有費用調減，要做會計分錄嗎。企業虧損，不涉及所得稅繳納。借：以前年度損益調整 貸：利潤分配-未分配利潤嗎
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2022-05-01
老師，小規模企業，季度企業所得稅是這么填嗎？
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2020-01-13
季度企業所得稅，季初季末資產，沒有填寫平均數，可有什么影響？
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2020-04-13
債務重組確認的應納稅所得額占該企業的應納稅所得額50%以上?？梢栽?個納稅年度期間內，均勻計入合年度的應納稅所得額，如何解讀
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2019-10-11
企業所得稅納稅調整：8、收到不符合不征稅收入條件的財政補助、補貼、貸款貼息,以及直接減免、返還的各種稅收(不包括企業按規定取得的出口退稅款),通過"以前年度損益調整"科目結轉至"利潤分配--未分配利潤"科目,或者計入"其他應付款"科目,應調增應納稅所得額.
這條我沒太理解，計入利潤分配-未分配利潤，不就是已經計入利潤總額了嗎？調整時怎么還要調增？這樣不就收了兩次企稅？
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2021-05-30
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