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第一季度利潤(rùn)總額-50萬(wàn)，第二季度利潤(rùn)總額200萬(wàn)，上半年利潤(rùn)總額合計(jì)為150萬(wàn)元，現(xiàn)要預(yù)繳企業(yè)所得稅37.5萬(wàn)元。在第二季度申報(bào)表如何填寫(xiě)，在第二季申報(bào)表里填完數(shù)據(jù)后，第11行次”應(yīng)納所得稅額為50萬(wàn)元，請(qǐng)問(wèn)老師：第一季度虧損的50萬(wàn)元，應(yīng)在哪里填寫(xiě)后，才能變得第二季度申報(bào)表里應(yīng)納所得稅額為37.5萬(wàn)元？
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2018-07-12
關(guān)于個(gè)人企業(yè)、合伙企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得，公司是水泥廠，以前年度都沒(méi)有開(kāi)過(guò)銷(xiāo)售發(fā)票的，現(xiàn)在被轉(zhuǎn)成定期定額征收生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得，季度申報(bào)，有哪些有關(guān)營(yíng)業(yè)收入減免政策
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2017-03-26
企業(yè)以前年度發(fā)生的資產(chǎn)損失能在企業(yè)所得稅前扣除嗎？
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2017-06-26
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下補(bǔ)繳上一年度企業(yè)所得稅怎么做分錄
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2018-06-11
老師，2023年度企業(yè)所得稅，按政策100萬(wàn)元內(nèi)的減按25%計(jì)所得額，20%的稅率繳納企業(yè)所得稅嗎？是這樣理解的嗎？
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2023-01-09
老師 晚上好 請(qǐng)問(wèn) 有限責(zé)任公司(自然人獨(dú)資)需要申報(bào) 居民企業(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報(bào)表（A類(lèi)，2021年版） 嗎？
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2024-07-13
老師怎么理解：已將貨物移送對(duì)方并暫估銷(xiāo)售收入入賬，但并不作為增值稅的納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間？能舉例說(shuō)明一下嗎？
1.會(huì)計(jì)上要做會(huì)計(jì)分錄入賬嗎？
2.如果不作為增值稅的納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間是不是就不用申報(bào)增值稅，那會(huì)計(jì)上確認(rèn)收入，季度企業(yè)所得稅申報(bào)時(shí)，利潤(rùn)表中的收入跟增值稅申報(bào)表的累計(jì)銷(xiāo)售額不就不一致了嗎？
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2021-04-27
請(qǐng)教大家一個(gè)問(wèn)題，21年有虧損，21年度匯算清繳申報(bào)已完成，在申報(bào)預(yù)繳第一季度所得稅報(bào)表時(shí)，以前年度虧損數(shù)據(jù)沒(méi)有自動(dòng)帶出來(lái)，也不能手動(dòng)填寫(xiě)，是什么原因呢？
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2022-04-10
請(qǐng)問(wèn)所得稅季度申報(bào)表第一季度季初從業(yè)人數(shù)是上年度的平均人數(shù)還是上年度第四季度的季末從業(yè)人數(shù)？
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2022-04-12
某企業(yè)采用資產(chǎn)負(fù)債表債務(wù)法進(jìn)行所得稅會(huì)計(jì)處理，所得稅稅率為25%。該企業(yè)2×18年度利潤(rùn)總額為100000元，發(fā)生的應(yīng)納稅暫時(shí)性差異為20000元（假定無(wú)計(jì)入所有者權(quán)益及商譽(yù)的部分）。經(jīng)計(jì)算，該企業(yè)2×18年度應(yīng)交所得稅為30000元。則該企業(yè)2×18年度的所得稅費(fèi)用為（ ?。┰?。這題怎么算呢
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2020-06-08
所得稅年報(bào)A105010表，房地產(chǎn)特定業(yè)務(wù)納稅調(diào)整部分，這個(gè)表的邏輯關(guān)系，是不是只有以前年度填過(guò)“房地產(chǎn)企業(yè)銷(xiāo)售未完工開(kāi)發(fā)產(chǎn)品特定業(yè)務(wù)計(jì)算的納稅調(diào)整額”部分（22-25行）才能填“未完工產(chǎn)品轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品”部分（26-29行）？
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2020-05-15
請(qǐng)問(wèn)老師 申報(bào)季度所得稅的時(shí)候 申報(bào)表上的營(yíng)業(yè)收入的“本年累計(jì)金額”寫(xiě)的是本年度累計(jì)的還是季度累計(jì)的？
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2023-07-16
企業(yè)所得稅年度匯算清繳有費(fèi)用調(diào)減，要做會(huì)計(jì)分錄嗎。企業(yè)虧損，不涉及所得稅繳納。借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)嗎
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2022-05-01
房地產(chǎn)企業(yè)取得預(yù)收款，未開(kāi)局發(fā)票。季度申報(bào)所得稅時(shí)營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本怎么填
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2017-07-11
增值稅小規(guī)模納稅人申報(bào)表中小微企業(yè)免稅額怎么計(jì)算？
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2019-04-12
企業(yè)所得稅納稅調(diào)整：8、收到不符合不征稅收入條件的財(cái)政補(bǔ)助、補(bǔ)貼、貸款貼息,以及直接減免、返還的各種稅收(不包括企業(yè)按規(guī)定取得的出口退稅款),通過(guò)"以前年度損益調(diào)整"科目結(jié)轉(zhuǎn)至"利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn)"科目,或者計(jì)入"其他應(yīng)付款"科目,應(yīng)調(diào)增應(yīng)納稅所得額.
這條我沒(méi)太理解，計(jì)入利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，不就是已經(jīng)計(jì)入利潤(rùn)總額了嗎？調(diào)整時(shí)怎么還要調(diào)增？這樣不就收了兩次企稅？
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2021-05-30
年度企業(yè)所得稅這樣報(bào)對(duì)嗎？是直接把10-12月季度企業(yè)所得稅的收入總額填進(jìn)第一行，然后其他是跳出來(lái)的對(duì)嗎？
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2019-03-07
老師，本季度產(chǎn)生利潤(rùn)了，以前年度是虧損的?，F(xiàn)在填報(bào)企業(yè)所得稅預(yù)繳表，填入本季度營(yíng)業(yè)收入、成本、利潤(rùn)總額后，表內(nèi)有一欄彌補(bǔ)以前年度虧損無(wú)法填入，應(yīng)納所得稅額一欄提示繳稅，怎么處理呢？要繳稅么？還是怎么弄？
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2020-04-21
老師，我已經(jīng)去稅務(wù)局修改了2022年第四季度所得稅申報(bào)表，前面我們已經(jīng)交了58.72元所得稅，修改報(bào)表后是不需要繳稅的，我截圖標(biāo)記這個(gè)位置為啥不可以填寫(xiě)已預(yù)繳的所得稅額
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2023-03-27
2018年的所得稅為匯算（年度虧損），2019年1季度有盈余，怎么交所得稅
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2019-04-11
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
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