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昨年多計(jì)提了6000附加稅金，今年做了以前年度損益調(diào)整科目。但不知道應(yīng)該填企業(yè)所得稅匯算表的那一個(gè)表？
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2018-05-06
補(bǔ)提了17年的壞賬準(zhǔn)備，分錄是借:以前年度損益調(diào)整，貸:壞賬準(zhǔn)備。這時(shí)要確認(rèn)遞延所得稅費(fèi)用嗎？如何做分錄？
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2019-01-09
請(qǐng)問(wèn)老師，2018年的匯算清繳，計(jì)提的所得稅走入“以前年度損益調(diào)整”科目，資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表勾稽不平了咋辦？
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2019-06-19
2021年由于發(fā)票金額看錯(cuò)，多計(jì)130萬(wàn)成本。今年調(diào)賬發(fā)現(xiàn)了，該怎么調(diào)整？現(xiàn)在調(diào)賬會(huì)影響哪些方面？
老師 你看會(huì)計(jì)分錄這樣對(duì)嗎？ 企業(yè)用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，賬無(wú)憂(yōu)。
借：以前年度損益調(diào)整 -130萬(wàn)
貸：應(yīng)付賬款 -130萬(wàn)
借 ：以前年度損益調(diào)整 6.5萬(wàn)
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 6.5萬(wàn) ----這是按照21年的所得稅優(yōu)惠政策算，還是按照23年5%算？
借 ：以前年度損益調(diào)整 -123.5萬(wàn)
貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) -123.5萬(wàn)
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2023-06-29
老師，還想請(qǐng)問(wèn)下，以前年度應(yīng)繳未繳在本年入庫(kù)所得稅額，包括以前年度納稅調(diào)整所補(bǔ)繳的所得稅和上一年度第四季度預(yù)繳的所得稅嗎
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2018-04-12
郭老師你好，我公司與學(xué)校有一個(gè)合作項(xiàng)目，支付款項(xiàng)給學(xué)校時(shí)，學(xué)校也是只能開(kāi)具這種行政事業(yè)性的收據(jù)，請(qǐng)問(wèn)，可以憑這個(gè)收據(jù)在稅前抵扣嗎？需要做所得稅調(diào)整嗎？
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2022-01-10
以前年度暫估數(shù)據(jù)比較大，在匯算清繳之前想調(diào)出來(lái)，會(huì)計(jì)分錄如何做？已確認(rèn)暫估部分不會(huì)有發(fā)票了,調(diào)增后，就需要繳納企業(yè)所得稅，不做分錄 那我賬上的暫估數(shù)據(jù)一直居高不下，那我賬上暫估數(shù)據(jù)要紅沖下 通過(guò)以前年度損益科目,會(huì)計(jì)分錄如何做？
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2022-03-03
1月份交的18年第四季度的所得稅，在18年的時(shí)候沒(méi)計(jì)提現(xiàn)在是直接計(jì)提還是要通過(guò)以前年度損益調(diào)整啊
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2019-03-14
老師好，匯算清繳中所得稅納稅調(diào)整表和彌補(bǔ)以前年度損益表是一定要打勾的嗎？我的企業(yè)每年都是虧損的
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2019-05-08
老師，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則沒(méi)有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目，要想補(bǔ)計(jì)提去年的所得稅應(yīng)該用哪個(gè)科目補(bǔ)提呢
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2019-04-16
今年發(fā)現(xiàn)去年多計(jì)提了一筆費(fèi)用，那今年所得稅匯算需要調(diào)增嗎？今年需要做以前年度損益調(diào)整會(huì)計(jì)分錄嗎？
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2023-07-18
繳納年度經(jīng)營(yíng)所得稅的會(huì)計(jì)分錄去年盈利是要結(jié)轉(zhuǎn)借方是未分配利潤(rùn)還是本年利潤(rùn)？貸：以前年度損益調(diào)整
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2023-03-14
以前年度壞賬轉(zhuǎn)回為什么不需要調(diào)增應(yīng)交所得稅？所得稅費(fèi)用需要調(diào)整嗎？
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2016-04-05
老師，到稅局補(bǔ)充申報(bào)以前年度所得稅，是不是要把整套所得稅報(bào)表都拿去
1/644
2019-06-28
我是房地產(chǎn)業(yè)的，預(yù)收的賣(mài)房收入預(yù)繳的企業(yè)所得稅在匯算清繳的時(shí)候需要補(bǔ)繳所得稅，會(huì)計(jì)分錄怎么做，企業(yè)還沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)過(guò)收入，還需要調(diào)整以前年度損益嗎？ 當(dāng)季交的企業(yè)所得稅都沒(méi)有計(jì)提的。直接做，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅，貨：銀行存款
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2020-06-10
企業(yè)以前年度的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票有問(wèn)題，被稅務(wù)機(jī)關(guān)查出，補(bǔ)交了進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的稅款，還有所得稅費(fèi)用，該怎么做分錄，需要通過(guò)以前年度損益調(diào)整嗎？
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2018-01-02
以前年度損益調(diào)整和待處理財(cái)產(chǎn)損益有什么區(qū)別
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2019-03-06
這個(gè)月國(guó)稅申報(bào)表的企業(yè)所得稅申報(bào)里的以前年度虧損，14年虧損72萬(wàn)元，15年盈利59萬(wàn)元，企業(yè)所得稅申報(bào)時(shí)以前年度虧損是填14年的數(shù)虧損72萬(wàn)元嗎？
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2016-04-06
你好老師，我公司是小規(guī)模，公司以前年度虧損，今年打算彌補(bǔ)虧損，1季度適應(yīng)小微政策了，稅款減免，在這個(gè)季度2季度繳稅款了，那我在企業(yè)所得稅季報(bào)該怎么填寫(xiě)啊？
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2019-07-12
是否只要是需要沖減以前年度成本科目時(shí)就用以前年度損益調(diào)整？除了成本還有什么科目沖減需要用以前年度損益調(diào)整的？
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2017-12-27
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴(lài)職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
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