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繳納年度經(jīng)營所得稅的會計分錄去年盈利是要結(jié)轉(zhuǎn)借方是未分配利潤還是本年利潤？貸：以前年度損益調(diào)整
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2023-03-14
郭老師你好，我公司與學(xué)校有一個合作項目，支付款項給學(xué)校時，學(xué)校也是只能開具這種行政事業(yè)性的收據(jù)，請問，可以憑這個收據(jù)在稅前抵扣嗎？需要做所得稅調(diào)整嗎？
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2022-01-10
企業(yè)以前年度的進(jìn)項發(fā)票有問題，被稅務(wù)機(jī)關(guān)查出，補(bǔ)交了進(jìn)項轉(zhuǎn)出的稅款，還有所得稅費(fèi)用，該怎么做分錄，需要通過以前年度損益調(diào)整嗎？
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2018-01-02
以前年度暫估數(shù)據(jù)比較大，在匯算清繳之前想調(diào)出來，會計分錄如何做？已確認(rèn)暫估部分不會有發(fā)票了,調(diào)增后，就需要繳納企業(yè)所得稅，不做分錄 那我賬上的暫估數(shù)據(jù)一直居高不下，那我賬上暫估數(shù)據(jù)要紅沖下 通過以前年度損益科目,會計分錄如何做？
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2022-03-03
老師，茶葉減半征收的企業(yè)所得稅稅率是多少
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2020-03-02
你好 老師 麻煩問下12月底計提了60多萬的費(fèi)用 匯算清繳的時候在納稅調(diào)整表調(diào)增了 做賬的時候用調(diào)整以前年度損益來做么 怎么做會計分錄
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2021-03-12
老師?匯兌損益所得稅前可以扣除嗎
還有借款利息
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2023-11-21
2021年由于發(fā)票金額看錯，多計130萬成本。今年調(diào)賬發(fā)現(xiàn)了，該怎么調(diào)整？現(xiàn)在調(diào)賬會影響哪些方面？
老師 你看會計分錄這樣對嗎？ 企業(yè)用的是小企業(yè)會計準(zhǔn)則，賬無憂。
借：以前年度損益調(diào)整 -130萬
貸：應(yīng)付賬款 -130萬
借 ：以前年度損益調(diào)整 6.5萬
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 6.5萬 ----這是按照21年的所得稅優(yōu)惠政策算，還是按照23年5%算？
借 ：以前年度損益調(diào)整 -123.5萬
貸：利潤分配-未分配利潤 -123.5萬
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2023-06-29
老師，還想請問下，以前年度應(yīng)繳未繳在本年入庫所得稅額，包括以前年度納稅調(diào)整所補(bǔ)繳的所得稅和上一年度第四季度預(yù)繳的所得稅嗎
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2018-04-12
老師您好，請問以前科目調(diào)整需要補(bǔ)交所得稅，已經(jīng)交過所得稅了，如何調(diào)賬？
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2019-12-03
老師，您好，請教個問題，如果是三年的審計，例如15,16,17年，如果17年有個以前年度損益調(diào)整補(bǔ)交所得稅10萬元，用審計調(diào)整分錄如何做呢
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2019-04-28
補(bǔ)繳上年度的所得稅，調(diào)整了以前年度損益科目，那么次年的財務(wù)報表申報，是不是要調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表的期初余額，不然勾稽關(guān)系不對
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2020-05-07
以前年度損益調(diào)整和待處理財產(chǎn)損益有什么區(qū)別
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2019-03-06
18年1月份做了一筆以前年度損益調(diào)整，未分配利潤增加了一點，這一筆需要在企業(yè)所得稅年度申報的納稅調(diào)整項目里面體現(xiàn)嗎？
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2018-04-17
是否只要是需要沖減以前年度成本科目時就用以前年度損益調(diào)整？除了成本還有什么科目沖減需要用以前年度損益調(diào)整的？
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2017-12-27
老師，2018年四季度有企業(yè)所得稅，但是系統(tǒng)自動彌補(bǔ)以前年度虧損了，最后沒繳稅。當(dāng)時也沒有計提，現(xiàn)在要怎么處理？
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2019-04-18
以前年度損益調(diào)整這個科目可以怎么用？
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2019-03-02
這個月國稅申報表的企業(yè)所得稅申報里的以前年度虧損，14年虧損72萬元，15年盈利59萬元，企業(yè)所得稅申報時以前年度虧損是填14年的數(shù)虧損72萬元嗎？
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2016-04-06
你好老師，我公司是小規(guī)模，公司以前年度虧損，今年打算彌補(bǔ)虧損，1季度適應(yīng)小微政策了，稅款減免，在這個季度2季度繳稅款了，那我在企業(yè)所得稅季報該怎么填寫??？
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2019-07-12
以前年度壞賬轉(zhuǎn)回為什么不需要調(diào)增應(yīng)交所得稅？所得稅費(fèi)用需要調(diào)整嗎？
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2016-04-05
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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