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老師，為什么盤盈固定資產要交25%的稅？（借固定資產 貸以前年損益調整 借以前年度損益調整 貸應交稅費）
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2024-11-27
老師你好，問一下我們有一個月做了以前年度損益調整，當月的現金流量表期末余額和資產負債表貨幣資金數據不一樣了正常嗎？差額剛好是這個做以前年度損益調整的金額
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2024-04-02
老師，我想問一下，就是我們以前年度計提了壞賬準備，匯算清繳的時候調增了，23年度，我們沖回了計提的壞賬準備，我們做賬的時候直接做了以前年度損益調整科目，沒有進當期損益科目中，那這次匯算清繳還需要在23年度利潤的基礎上調減該部分壞賬準備么
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2024-03-18
請教老師我在去年11月少做了一筆負數業務導致增值稅表的收入和銷項稅額與實際不符。然后現在我是通過以前年度損益調整的。那我現在還需要修改去年11月的增值稅和財務報表嗎？我需要在今年的年報中提現出來這筆損益調整嗎？
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2022-03-03
老師，如果以前年度的在建工程或者固定資產沒有入賬，我現在補入賬，通過以前年度損益調整，應該如何做分錄呢
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2024-05-08
請問老師上次問的這道題還是不明白，講義的決算后是不是不對啊？感覺決算報表后發現產品已經銷售了，上年已經結平，今年銷售了，所以影響第二年的損益了，所以不能把多結轉的差異轉到主營業務成本和本年利潤，只能結轉到以前年度損益調整。所以借:材料成本差異 40000貸以前年度損益調整40000 對嗎？因為主營業務成本多了企業所得稅就少了，所以我們調增企業所得稅 借以前年度損益調整 10000貸應交稅費-應交企業所得稅10000 借以前年度損益調整30000貸應交稅費-應交企業所得稅30000
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2019-05-31
老師，凈利潤是減去所得稅后的稅后利潤，那么如果有彌補以前年度虧損，怎么算呢？比如利潤總額是129萬，因為有彌補以前年度虧損所以沒上所得稅。那凈利潤還是129萬嗎？
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2020-05-19
你好我報完匯算清繳，要報1季度的所得稅為什么系統自動在減彌補以前年度虧損里的數，和利潤總額的數相同呢？
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2020-04-23
彌補以前年度虧損是按匯算清繳調整后的虧損數彌補，是用本年度的稅前利潤總額彌補嗎？
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2017-03-07
前年開辦的公司，去年匯算清繳時報的虧損，今年報去年的還是虧損，今年需要在主表的彌補以前年度虧損攔填入之前負的利潤總額嗎?
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2017-05-10
你好，老師 企業所得稅彌補虧損明細表中當年境內所得額如果當年盈利了填寫的是彌補完以前年度虧損后的余額嗎
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2021-07-13
圈起來的這個地方為什么不是主營業務收入（以前年度損益調整），這樣子不是少計收入了嗎
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2022-06-11
請問現在補交上年度增值稅和附加稅，支付時分錄為，借：以前年度損益調整，貸，銀行存款，還用再計提嗎？多謝
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2021-02-06
請問老師，去年因為沒有使用稅控盤所以去年交的使用費今年給退回來了，去年支付的時候是計入管理費用的，今年又給抵扣了，這樣的話，今年收的錢是計入管理費用還是以前年度損益調整呢？
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2021-08-12
老師 去年買的固定資產入賬了 但是沒有計提折舊 這應該怎么處理我們是民非企業 沒有以前年度損益調整這個科目
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2023-05-11
老師問一下我們有一個月做了以前年度損益調整，當月的現金流量表期末余額和資產負債表貨幣資金數據不一樣了正常嗎？差額剛好是這個金額
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2023-03-10
2019年我公司研發費用，當年轉入管理費用-研發費用。2020年專利審批下來了，做憑證轉為無形資產。借：無形資產-專利權 ?230,068.85 貸：管理費用-研發費用 -230,068.85
后發現分錄是錯誤的,2021年進行調整。
借：以前年度損益調整?? 貸：無形資產
借：利潤分配-未分配利潤?? 貸：以前年度損益調整
在2020年所得稅匯算中做調整處理，納稅調整表怎么做呢？
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3/802
2021-05-17
我公司2020年有筆運費，80000 因為沒有發票，一直掛著 ，當時的分錄借預付賬款，貸 銀行存款2021年1月我想把它處理掉 ，分錄，借銷售費用 貸 以前年度損益調整 借以前年度損益調整，貸利潤分配-未分配利潤，這樣做對嗎
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2021-02-05
老師，你好，我之前把工資、社保那些日常費用都記到在建工程科目了，現在我調整到當期費用呢還是調整到以前年度損益調整呢？
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2022-02-28
老師，你好，我去年12月份的時候，長期待攤費用多攤了1W，我們主管說借：長期待攤費用 貸：以前年度損益調整 要這樣去做分錄，之后她又告訴我說，2022年做匯算清繳的時候，調增，2023年做匯算清繳的時候，調減，是什么意思 呀
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2023-02-07
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