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當(dāng)納稅人填寫(xiě)增值稅減免稅明細(xì)表減稅性質(zhì)代碼及名稱(chēng)為“3減1”項(xiàng)目時(shí)，《減免稅明細(xì)表》第2列本期發(fā)生額=稅控系統(tǒng)開(kāi)具征收率為1%的增值稅專(zhuān)用發(fā)票和增值稅普通發(fā)票不含稅銷(xiāo)售額合計(jì)*2%。
比對(duì)結(jié)果：不通過(guò)
本期填寫(xiě)的適用3減1政策的本期發(fā)生額小于 開(kāi)具的1%征收率增值稅發(fā)票不含稅金額49235.64的2%，請(qǐng)確認(rèn)填寫(xiě)是否正確。
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2023-04-03
上個(gè)月留抵稅額87384.55，這個(gè)月銷(xiāo)項(xiàng)稅額56060.31，進(jìn)項(xiàng)稅額51371.86，這個(gè)月底結(jié)轉(zhuǎn)分錄:借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額 56060.31 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 56060.31 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 51371.86 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 51371.86 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 4688.45 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 4688.45 這樣對(duì)嗎？
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2019-01-08
我上期申報(bào)時(shí)，增值稅增控系統(tǒng)專(zhuān)用設(shè)備及技術(shù)維護(hù)費(fèi)17%的稅作為留底在申報(bào)時(shí)反應(yīng)，本期由于申報(bào)表改變，剩余的在申報(bào)表中沒(méi)有提示出來(lái)，本月怎樣在報(bào)表中填寫(xiě)呢？
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2016-07-10
2019年已經(jīng)殺賬，出完報(bào)表了，但是這個(gè)月檢查發(fā)現(xiàn)去年有很多月份，應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）里有記錯(cuò)賬的，賬面上銷(xiāo)項(xiàng)比申報(bào)系統(tǒng)中銷(xiāo)項(xiàng)大，同時(shí)應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）里有部分進(jìn)項(xiàng)票沒(méi)有入賬的，所以現(xiàn)在申報(bào)系統(tǒng)中有留抵稅額，而賬面上應(yīng)交稅金有貸方余額，這種情況該怎么調(diào)整？
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2020-03-08
請(qǐng)教老師，房地產(chǎn)繳納增值稅需要計(jì)提嗎？我們開(kāi)的增值稅租賃專(zhuān)用增值稅發(fā)票，繳納增值稅，分錄應(yīng)該怎么寫(xiě)？需要計(jì)提嗎？
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2020-05-19
小規(guī)模納稅人增值稅是季度報(bào)，但增值稅附加是月報(bào)，如果當(dāng)月有銷(xiāo)售收入，當(dāng)月還不用報(bào)增值稅，那增值稅附加要怎么報(bào)
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2017-09-11
月末會(huì)計(jì)分錄借：應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅轉(zhuǎn)出；貸：應(yīng)交增值稅未交增值稅。那增值稅銷(xiāo)項(xiàng)（進(jìn)項(xiàng)）科目的數(shù)額是不是一直累計(jì)下去？
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2017-03-08
你好！老師請(qǐng)問(wèn)一下結(jié)轉(zhuǎn)增值稅怎么結(jié)轉(zhuǎn)、借：應(yīng)收賬款、貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交增值稅-未交增值稅、 結(jié)轉(zhuǎn)增值稅憑證怎么做
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2021-07-12
應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅的期末借方余額代表什么？
應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅—轉(zhuǎn)出多交增值稅的期末貸方余額代表什么？
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2019-12-02
公司有發(fā)生軟產(chǎn)品增值稅即征即退，在算增值稅稅負(fù)率的時(shí)候是用“增值稅退稅前的稅額”算，還是用“增值稅退稅后的稅額“算?
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2018-11-20
增值稅附加申報(bào)，增值稅附加申報(bào)，銷(xiāo)項(xiàng)收入得出來(lái)的增值稅，去計(jì)算增值稅附加，有進(jìn)項(xiàng)抵扣，要抵扣完了剩余的數(shù)去申報(bào)嗎
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2018-11-15
為什么a對(duì)b錯(cuò)，a多交增值稅不是也屬于未交增值稅借方嗎，b的正確答案說(shuō)借方的應(yīng)交增值稅不能轉(zhuǎn)入未交增值稅
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2021-06-28
小型微利企業(yè)，小規(guī)模，按月交增值稅，10萬(wàn)以?xún)?nèi)免征增值稅，如果超了10萬(wàn)呢？超過(guò)的部分交增值稅還是所有都要交增值稅？
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2019-12-21
在電子稅務(wù)局網(wǎng)站申報(bào)增值稅申報(bào)表。應(yīng)征增值稅不含稅銷(xiāo)售額：應(yīng)填發(fā)票金額含增值稅的，還是不含增值稅的發(fā)票金額？
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2019-01-07
能不能把增值稅電子普通發(fā)票當(dāng)做增值稅普通發(fā)票來(lái)用呀？增值稅電子發(fā)票普通發(fā)票和增值稅普通發(fā)票是怎么使用的？
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2019-05-29
摘要可以寫(xiě)結(jié)轉(zhuǎn)本月應(yīng)交增值稅 借：應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅101.71（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅金——未交增值稅 101.71 請(qǐng)問(wèn)這其中有錯(cuò)嗎
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2016-03-03
計(jì)提增值稅是只做借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅就可以，還是要先結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)賬和銷(xiāo)項(xiàng)呢？
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2018-08-22
已知了1-5年的現(xiàn)金凈流量 求生產(chǎn)項(xiàng)目的凈現(xiàn)值 ，答案是將1-4年的現(xiàn)金凈流量??年金現(xiàn)值系數(shù)加墊支的款項(xiàng)×復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)，可是為什么不加上第五年的現(xiàn)金凈流量
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2022-04-15
老師，題中只有可轉(zhuǎn)換債5年，面值50000，票面利率4%，實(shí)際理率6%，年金系數(shù)4.2124，復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)0.7473，直接問(wèn)權(quán)益工具公允價(jià)值。答案：50000-（50000×0.7473+2000×4.2124）=4210.2，這個(gè)值不是利息調(diào)整嗎？怎么成了權(quán)益工具公允價(jià)值呢？那分錄又怎么寫(xiě)呢？
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2024-01-16
老師，你好，請(qǐng)問(wèn)家政公司是免增值稅的嗎。如果收入50萬(wàn)還免嗎
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2021-01-14
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴(lài)職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
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