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老師，進(jìn)口一般用到岸價(jià)，出口是用離岸價(jià)嗎
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2020-03-22
老師，我有個(gè)疑問(wèn)，就是我就職的單位總部是在江蘇，是做鋼鐵貿(mào)易的。然后2020年為了享受海南的稅收優(yōu)惠政策，在海南成立了子公司，海南的子公司每個(gè)月會(huì)有大量主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和主營(yíng)業(yè)務(wù)支出。但每個(gè)月的實(shí)際進(jìn)口的燃料并不會(huì)在海南卸貨，但是海南公司確認(rèn)了成本；每個(gè)月的銷售產(chǎn)生的收入，銷售的產(chǎn)品也不是海南這邊賣出去的，但是海南公司確認(rèn)了收入，數(shù)量金額龐大，請(qǐng)問(wèn)這樣做合理嗎？會(huì)不會(huì)涉及到一些審計(jì)和稅務(wù)上面的風(fēng)險(xiǎn)？
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2022-05-16
老師我們是外貿(mào)企業(yè)，主營(yíng)進(jìn)出口業(yè)務(wù)，是否每一筆進(jìn)項(xiàng)票都要借記應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)？但是都不能抵扣，借記以后怎么辦？還是每次都全額入賬費(fèi)用/成本？
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2019-10-24
我想咨詢一下 我們做出口退稅的 有些進(jìn)項(xiàng)專票還沒(méi)有退稅，但是相對(duì)應(yīng)的商品已經(jīng)賣出去了，那么申報(bào)增值稅時(shí) 這部分的進(jìn)項(xiàng)稅要填到 本期認(rèn)證相符且本期未申報(bào)抵扣那欄嗎？還有一種情況就是商品沒(méi)賣出去 或者不確定是否銷往國(guó)外，進(jìn)項(xiàng)稅正常申報(bào)嗎？如果已經(jīng)正常申報(bào) 后來(lái)出口了，那這部分進(jìn)項(xiàng)稅國(guó)稅網(wǎng)上怎么做轉(zhuǎn)出？
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2019-04-23
每月月末計(jì)提出口退稅的時(shí)候，因?yàn)楹痛_認(rèn)成本有時(shí)間差，那么月末應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅會(huì)不會(huì)出現(xiàn)余額。如果不是全額退稅的話，這個(gè)科目出現(xiàn)余額怎么辦
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2022-03-15
出口退稅中賬務(wù)上作銷售處理（增值稅申報(bào)）指的是要開(kāi)具增值稅銷項(xiàng)發(fā)票？可是對(duì)方是境外公司的話那是開(kāi)境外公司的單位信息的銷項(xiàng)發(fā)票？
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2020-03-30
老師好，我們現(xiàn)在從廠家購(gòu)進(jìn)一批高爾夫球車，廠家報(bào)價(jià)是4800不開(kāi)票，也就是不含稅對(duì)吧，但是我們購(gòu)進(jìn)是要出口，需要開(kāi)增值稅專票的以備辦理出口退稅，廠家說(shuō)開(kāi)票的話需要多加10個(gè)點(diǎn)，那就是含稅價(jià)4800 4800*0.1=5280，對(duì)吧，那最終增值稅專票上的稅額就是5280/1.17*0.17=767.18，然后不明白的是廠家為什么加10個(gè)點(diǎn)？
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2016-09-19
老師，我想問(wèn)一下。外貿(mào)企業(yè)有出口業(yè)務(wù)，這個(gè)月申報(bào)增值稅的時(shí)候，還需要在減免稅表里填寫數(shù)據(jù)嗎
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2020-07-09
老師：我們公司是出口退稅生產(chǎn)企業(yè)，專門生產(chǎn)功放設(shè)備的，現(xiàn)在已經(jīng)報(bào)關(guān)了幾筆貨物，收到部份外匯貨款了，要開(kāi)票，如何開(kāi)票票，如何申報(bào)退稅呢？增值稅申報(bào)和退稅申報(bào)是分開(kāi)操作的嗎？
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2022-04-06
老師，我們是純外貿(mào)企業(yè)，八月份開(kāi)始出口退稅，開(kāi)具了一筆零稅率的發(fā)票，并且收到了一張進(jìn)項(xiàng)專票。我在八月份的增值稅申報(bào)，申報(bào)了本期認(rèn)證相符且本期未申報(bào)抵扣，如下圖。請(qǐng)問(wèn)我在申報(bào)7-9月份的所得稅表，所得稅表中哪個(gè)需要填寫呢？還是說(shuō)所得稅表不影響
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2023-10-13
老師我是一家出口外貿(mào)企業(yè)，我又是小白鼠不知道咋么做，結(jié)果2018年整年的的進(jìn)項(xiàng)進(jìn)來(lái)都是進(jìn)項(xiàng)地方放著，現(xiàn)在稅務(wù)出口退稅的錢進(jìn)來(lái)了（退稅另外有人辦理的）我不知道帳要怎么做了，請(qǐng)老師指導(dǎo)我，謝謝！我是這么操作的：借銀行，貸應(yīng)收，然后在做一筆，接應(yīng)收，貸應(yīng)交增值稅，感覺(jué)總有什么地方不對(duì)，所以麻煩老師了，進(jìn)項(xiàng)是16個(gè)點(diǎn)的，出口退稅是13個(gè)點(diǎn)
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2019-04-11
我妹妹的公司，是生產(chǎn)供應(yīng)商，現(xiàn)在對(duì)方客戶要出口退稅，函調(diào)不通過(guò)，如果沒(méi)有增值稅稅負(fù)率，開(kāi)多少銷項(xiàng)就開(kāi)多少進(jìn)項(xiàng)回來(lái)，有沒(méi)有什么影響
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2024-10-16
是國(guó)內(nèi)買材料生產(chǎn)出產(chǎn)成品然后銷售到國(guó)外，現(xiàn)在只有一張報(bào)關(guān)單，申請(qǐng)出口退稅和增值稅申報(bào)要怎么做？
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2018-09-03
老師，我在外貿(mào)企業(yè)的稅務(wù)數(shù)字賬戶中出口發(fā)票勾選好后忘記用途確認(rèn)了，導(dǎo)致退稅申報(bào)時(shí)一直無(wú)增值稅發(fā)票信息，現(xiàn)在是退稅延遲一個(gè)月了，今天上班剛剛確認(rèn)1月底開(kāi)票的，對(duì)于下個(gè)月出口發(fā)票勾選確認(rèn)了有否影響
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2024-02-17
銷售給HXT公司的50件產(chǎn)品到貨后，發(fā)現(xiàn)質(zhì)量有問(wèn)題協(xié)商在價(jià)格上優(yōu)惠10%，并按規(guī)定開(kāi)取了紅字增值稅專用發(fā)票
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2023-06-08
老師我剛剛調(diào)了公司的一筆賬，借:應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅～進(jìn)項(xiàng)稅-42439.28應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅～出口退稅172000.9貸:應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅～進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出129561.62能不能幫我看一下對(duì)不對(duì)？謝謝！
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2018-11-30
甲企業(yè)是增值稅一般納稅人，進(jìn)口潤(rùn)滑油200噸，關(guān)稅完稅價(jià)格每噸15萬(wàn)元。已知，增值稅稅率13%，消費(fèi)稅定額稅率1.52元/升，1噸=1126升，關(guān)稅稅率為6%。應(yīng)納增值稅是多少為什么要×10000
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2021-04-20
出口發(fā)票升級(jí)普通增值稅發(fā)票，購(gòu)買稅控設(shè)備490，維護(hù)費(fèi)320怎么做分錄，目前沒(méi)有銷項(xiàng)稅。
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2015-10-15
請(qǐng)問(wèn)老師我上個(gè)月做的出口退稅，其中有一張紅沖的發(fā)票，這個(gè)月增值稅申報(bào)附表二里系統(tǒng)導(dǎo)出來(lái)的數(shù)據(jù)包含了已紅沖的發(fā)票稅額，比我收到的出口退稅款多了已紅沖發(fā)票的金額，我要怎么申報(bào)呢
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2021-11-04
1. <p>李女士在2021年5月首次通過(guò)跨境電商平臺(tái)購(gòu)買名牌香水1瓶(30毫升)，電商平臺(tái)對(duì)該香水海外代購(gòu)報(bào)價(jià)500元，該價(jià)格是海外代購(gòu)商品的海關(guān)口徑實(shí)際交易價(jià)格假定進(jìn)口高檔化妝品關(guān)稅稅率3%，消費(fèi)稅稅率15%，則電商平臺(tái)應(yīng)代收代繳李女士消費(fèi)稅( ) 元。
電商平臺(tái)應(yīng)代收代繳李女士消費(fèi)稅=500/（1-15%）×15%×70%=61.76（元）。為什么最后×70%？
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2021-11-30
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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