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19年底以含稅價(jià)計(jì)入固定資產(chǎn)的購(gòu)車(chē)款（公司在20年以前做的是國(guó)外業(yè)務(wù)免稅,所以沒(méi)有抵扣當(dāng)時(shí)也未認(rèn)證，以前未涉及到交增值稅業(yè)務(wù)），21年開(kāi)始涉及國(guó)內(nèi)業(yè)務(wù)，需要交增值稅，但是增值稅發(fā)票認(rèn)證系統(tǒng)顯示19年購(gòu)車(chē)的進(jìn)項(xiàng)稅現(xiàn)在還能抵扣，這個(gè)計(jì)入固定資產(chǎn)的金額，可以做賬 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)貸:固定資產(chǎn)可以嗎
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2021-04-28
老師您好，這個(gè)題目怎么計(jì)算的？甲公司系增值稅一般納稅人，2×20年12月31日，甲公司出售一臺(tái)原價(jià)為 452萬(wàn)元，已提折舊 364 萬(wàn)元的生產(chǎn)設(shè)備，開(kāi)具的增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明的價(jià)款為 150 萬(wàn)元，增值稅稅額為 19.5 萬(wàn)元。出售該生產(chǎn)設(shè)備發(fā)生不含增值稅的清理費(fèi)用 8 萬(wàn)元，不考慮其他因素，甲公司出售該生產(chǎn)設(shè)備的利得為（ ）萬(wàn)元。
A.54 B.73.5 C.62 D.81.5
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2022-04-12
當(dāng)納稅人填寫(xiě)增值稅減免稅明細(xì)表減稅性質(zhì)代碼及名稱(chēng)為“3減1”項(xiàng)目時(shí)，《減免稅明細(xì)表》第2列本期發(fā)生額=稅控系統(tǒng)開(kāi)具征收率為1%的增值稅專(zhuān)用發(fā)票和增值稅普通發(fā)票不含稅銷(xiāo)售額合計(jì)*2%。
比對(duì)結(jié)果：不通過(guò)
本期填寫(xiě)的適用3減1政策的本期發(fā)生額小于 開(kāi)具的1%征收率增值稅發(fā)票不含稅金額49235.64的2%，請(qǐng)確認(rèn)填寫(xiě)是否正確。
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2023-04-03
老師：請(qǐng)問(wèn)小規(guī)模納稅人月收入少于30000萬(wàn)元免交增值稅和營(yíng)業(yè)稅的情況，需要答疑下，我是這樣想的，第一，如果自己公司有開(kāi)票系統(tǒng)，客戶(hù)要求開(kāi)票，當(dāng)時(shí)可以做收入，確認(rèn)收入時(shí)：借：應(yīng)收賬款等，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅。月底結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅，貸：營(yíng)業(yè)外收入（減免稅款），第二種，自己公司沒(méi)有開(kāi)票系統(tǒng)，要到稅局代開(kāi)，稅局會(huì)收稅嗎？如果收稅了，怎么減免呢？難道稅務(wù)局會(huì)退稅嗎？
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2015-07-10
我司為物流行業(yè)，從客戶(hù)處接到運(yùn)輸業(yè)務(wù)后，會(huì)根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)轉(zhuǎn)包給下游承運(yùn)商以及個(gè)體司機(jī)完成運(yùn)輸，或者用自有的車(chē)輛完成運(yùn)輸。
1月A部門(mén)系統(tǒng)記錄的運(yùn)費(fèi)收入為500萬(wàn)(含稅)-9%,暫未收到款項(xiàng)，已全額開(kāi)具增值稅專(zhuān)票給客戶(hù)
1月A部門(mén)系統(tǒng)記錄的運(yùn)費(fèi)成本為460萬(wàn)(含稅)，暫未支付款項(xiàng)，其中已收到下游承運(yùn)商開(kāi)具的增值稅專(zhuān)票全額400萬(wàn)-9%，個(gè)體司機(jī)開(kāi)具的增值稅普票
以上情景會(huì)計(jì)分錄怎么寫(xiě)
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2022-08-11
疫情期間不知情下繳增值稅怎么寫(xiě)
1/121
2021-06-16
不超過(guò)10萬(wàn)免增值稅還上別的稅嗎？
1/209
2019-11-06
老師，請(qǐng)問(wèn)免增值稅是不是這樣填啊？謝謝老師
1/278
2020-07-15
老師好，季度普票30，專(zhuān)票20，專(zhuān)票需要正常繳稅，普票30能按照季度45的規(guī)定銷(xiāo)售小微免增值稅不？
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2021-06-29
比如銷(xiāo)售額是1月12萬(wàn)，2月8萬(wàn)，3月8萬(wàn)。按季度繳納，應(yīng)該是免繳增值稅的吧？
1/128
2020-11-25
什么情況下不需要繳增值稅？
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2018-10-06
老師?生活服務(wù)業(yè)還免增值稅嗎
1/291
2021-01-04
銷(xiāo)售農(nóng)用拖拉機(jī)不免增值稅是根據(jù)財(cái)稅哪號(hào)文件呢
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2021-03-04
我們是小規(guī)模，不開(kāi)票，客戶(hù)都是直接賣(mài)給消費(fèi)者了，確認(rèn)無(wú)票收入，也免增值稅吧
1/195
2022-03-26
集團(tuán)內(nèi)子公司是借款免增值稅，但前提是你們必須是同一集團(tuán)的 這個(gè)有什么條例說(shuō)明嘛？
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2022-03-15
老師，2022年免增值稅，做收入需要免稅的分錄嗎？
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2023-03-27
老師多交或少繳增值稅怎么處理
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2015-11-03
我是農(nóng)業(yè)去，收入免增值稅，月超過(guò)10萬(wàn)需要繳水利基金嗎
1/750
2021-03-01
現(xiàn)在小規(guī)模開(kāi)普票免增值稅 那么開(kāi)票的時(shí)候是稅率那欄是顯示免稅么？還是顯示3個(gè)點(diǎn)？
1/370
2022-04-07
美容整形行業(yè)哪些是可以免增值稅的？
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2018-03-22
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴(lài)職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
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