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）移送煙葉一批委托某縣城加工廠加工煙絲1.2噸，煙葉成本20萬(wàn)元。該加工廠提供輔料，加工后直接發(fā)給大連白云卷煙有限公司，共收取輔料及加工費(fèi)8萬(wàn)元，開(kāi)具增值稅專用發(fā)票給大連白云卷煙有限公司（受托方?jīng)]有同類產(chǎn)品售價(jià)）。大連白云卷煙有限公司收到加工廠的消費(fèi)稅代收代繳稅款憑證，憑證上注明的消費(fèi)稅為12萬(wàn)元((20+8)÷(1-30％)×30％)。大連白云卷煙有限公司生產(chǎn)車(chē)間本月領(lǐng)用該批委托加工收回?zé)熃z的60％用于繼續(xù)生產(chǎn)白云牌卷煙。大連白云卷煙有限公司期初庫(kù)存無(wú)委托加工收回的煙絲。（2）外購(gòu)已稅煙絲，取得增值稅專用發(fā)票，注明金
1/1645
2022-04-20
生產(chǎn)的200輛小汽車(chē)用于換取生產(chǎn)資料，互相開(kāi)具增值稅專用發(fā)票，平均售價(jià)是13.75，計(jì)算增值稅怎么算
1/2019
2021-12-26
老師您好，我想請(qǐng)問(wèn)下。之前因?yàn)槲覀冮_(kāi)給我們客戶的發(fā)票，對(duì)方未入賬退給我們，我們這邊又入賬了，現(xiàn)產(chǎn)生差額。我們?nèi)?guó)稅局開(kāi)了丟失增值稅專用發(fā)票已報(bào)稅證明單。請(qǐng)問(wèn)這個(gè)憑證怎么做
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2016-09-02
老師，我們公司是雜糧公司給別人銷售了一批紙箱子，非主營(yíng)業(yè)務(wù)，我們可以給開(kāi)增值稅專用發(fā)票嗎？
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2020-08-04
收原材料品質(zhì)扣款，可以開(kāi)具增值稅專用發(fā)票嗎？
1/1333
2019-08-26
本月銷售產(chǎn)品，開(kāi)增值稅專用發(fā)票價(jià)稅合計(jì)232萬(wàn)，增值稅負(fù)稅率5%，本月需回發(fā)票價(jià)稅合計(jì)？
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2019-09-19
，昨天去見(jiàn)了一份工作，看到那公司的會(huì)計(jì)在做應(yīng)交水費(fèi)的時(shí)候，那水費(fèi)和電費(fèi)都是開(kāi)增值稅專用發(fā)票的，那進(jìn)項(xiàng)稅都沒(méi)有抵扣，到月底的會(huì)計(jì)分錄怎么處理？
1/976
2019-03-31
老師你好！我的問(wèn)題是：我到國(guó)稅局開(kāi)具增值稅專用發(fā)票后，之后總公司把款項(xiàng)（包含增值稅費(fèi)和附加稅費(fèi)，管理費(fèi)）轉(zhuǎn)入我下屬公司帳戶上，這種業(yè)務(wù)我該如何處理？
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2016-12-25
甲公司為增值稅一般納稅人,銷售商品適用的增值稅! 稅率為13%,存貨采用實(shí)際成本核算,銷售成本在!確認(rèn)收入時(shí)逐筆結(jié)轉(zhuǎn)。2021年12月,甲公司發(fā)生部分如下交易和事項(xiàng):
(1) 1日,向乙公司銷售一批商品,開(kāi)具的增值稅; 專用發(fā)票上注明的價(jià)款為200萬(wàn)元,增值稅稅額為26! 萬(wàn)元,商品已發(fā)出。銷售合同中約定現(xiàn)金折扣條件為, 2/10, N/30,且計(jì)算現(xiàn)金折扣時(shí)不考慮增值稅。根據(jù)! 以往經(jīng)驗(yàn),該公司預(yù)計(jì)客戶10天內(nèi)付款的概率為85%, 10天后付款的概率為15%,甲公司認(rèn)為按照!最可能發(fā)生金額能夠更好地預(yù)測(cè)其有權(quán)獲取的對(duì)價(jià)金! 額。該批商品實(shí)際成本為120萬(wàn)元,甲公司在發(fā)出商, 品后第9天收到貨款。
(2) 21日,乙公司因商品質(zhì)量問(wèn)題,要求退回上述, 所購(gòu)商品的50%,經(jīng)協(xié)商,甲公司同意乙公司的退! 貨要求,并以銀行存款退回貨款,同時(shí)開(kāi)具紅字增值, 稅專用發(fā)票,退回的商品已驗(yàn)收入庫(kù)。
1/2377
2022-05-16
老師，開(kāi)具給客戶的增值稅專用發(fā)票，現(xiàn)在已經(jīng)跨月了，發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤要開(kāi)紅字，因?yàn)閷?duì)方已經(jīng)勾選，那錯(cuò)誤發(fā)票是不是就不用退回給我們，我們開(kāi)具好紅字以后也把發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)提供給客戶做進(jìn)賬稅額轉(zhuǎn)出，對(duì)嗎
1/762
2019-06-28
老師，小規(guī)模代開(kāi)的增值稅專用發(fā)票，增值稅申報(bào)表上怎么填寫(xiě)
2/915
2019-10-20
上個(gè)月開(kāi)出去的增值稅專用發(fā)票，這個(gè)月退回來(lái)作廢了。對(duì)應(yīng)的增值稅在填報(bào)增值稅申報(bào)表時(shí)，填在哪一欄里？
1/607
2018-09-01
開(kāi)增值稅專用發(fā)票銷售清單怎么填
1/758
2016-05-16
裝修設(shè)計(jì)實(shí)操中，收到材料時(shí)，供應(yīng)商沒(méi)有開(kāi)具增值稅專用發(fā)票，他月底開(kāi)，收到材料還要做進(jìn)項(xiàng)嗎？
1/399
2019-08-28
老師，超經(jīng)營(yíng)范圍的產(chǎn)品公司能開(kāi)增值稅專用發(fā)票嗎？
1/442
2019-04-17
你好，老師，我現(xiàn)在從事的是制造業(yè)的出納，我的問(wèn)題是開(kāi)具增值稅專用發(fā)票的時(shí)候開(kāi)具的商品名稱屬于哪一類商品編碼，不會(huì)歸類
1/489
2019-07-25
把應(yīng)收利息返還在產(chǎn)品單價(jià)中應(yīng)該怎么怎么做分錄，例如應(yīng)收利息30萬(wàn)，供應(yīng)商將這30萬(wàn)分別返在產(chǎn)品中，如A產(chǎn)品原售價(jià)3000元每噸，返利后是2500元每噸，并且開(kāi)增值稅專用發(fā)票的價(jià)格也是返利后的2500元每噸的價(jià)格
投標(biāo)的押金還需要交稅嗎
1/575
2016-12-14
購(gòu)入一臺(tái)筆記本電腦開(kāi)具增值稅專用發(fā)票,還有認(rèn)證，如何做賬
1/619
2019-11-29
對(duì)方因?yàn)楹臀覀冇屑m紛，在當(dāng)時(shí)我們付了購(gòu)貨款后，對(duì)方未給我們開(kāi)增值稅專用發(fā)票，但是在對(duì)方主管稅務(wù)機(jī)關(guān)查對(duì)方賬時(shí)對(duì)方有補(bǔ)開(kāi)了發(fā)票，可是對(duì)方就是不給我們發(fā)票，我們公司該怎么辦。
2/492
2019-11-25
請(qǐng)問(wèn)老師！公司租用辦公室是國(guó)有企業(yè)房屋，給開(kāi)增值稅專用發(fā)票了，請(qǐng)問(wèn)我公司怎么繳納房產(chǎn)稅。
3/572
2020-04-22
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
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