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老師 開票系統(tǒng)每年的維護(hù)費(fèi)330是可以全額抵抗的吧。這個(gè)抵扣是什么意思啊，跟進(jìn)項(xiàng)一樣抵增值稅嗎？但是我們是出口企業(yè)沒有交增值稅的，這我做賬要怎么弄
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2017-04-29
應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（出口退稅）這個(gè)科目的金額是從哪個(gè)科目結(jié)轉(zhuǎn)來的，最后這個(gè)科目有余額嗎，如果沒余額如何轉(zhuǎn)銷。這個(gè)科目借方，貸方余額分別代表什么？
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2022-08-09
老師我剛剛調(diào)了公司的一筆賬，借:應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅～進(jìn)項(xiàng)稅-42439.28應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅～出口退稅172000.9貸:應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅～進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出129561.62能不能幫我看一下對不對？謝謝！
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2018-11-30
甲企業(yè)是增值稅一般納稅人，進(jìn)口潤滑油200噸，關(guān)稅完稅價(jià)格每噸15萬元。已知，增值稅稅率13%，消費(fèi)稅定額稅率1.52元/升，1噸=1126升，關(guān)稅稅率為6%。應(yīng)納增值稅是多少為什么要×10000
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2021-04-20
A給B開增值稅專用票，B給C開增值稅專用發(fā)票，A若在網(wǎng)上查B給C開的增值稅專用發(fā)票，能查到嗎？
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2020-11-18
某自營出口貨物的生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人，增值稅征稅率17%，退稅率13%。2015年6月和7月的生產(chǎn)經(jīng)營情況如下：6月份業(yè)務(wù)：（1）外購原材料取得增值稅專用發(fā)票，注明價(jià)款400萬元、增值稅稅額68萬元，本月生產(chǎn)領(lǐng)用80%，企業(yè)不動產(chǎn)在建工程領(lǐng)用5%；外購動力取得增值稅專用發(fā)票，注明價(jià)款200萬元、增值稅稅額34萬元；為生產(chǎn)出口貨物從國內(nèi)購進(jìn)免稅材料（非免稅農(nóng)產(chǎn)品），支付價(jià)款20萬元，并且當(dāng)期全部領(lǐng)用且生產(chǎn)的貨物全部出口。（2）采用分期收款方式內(nèi)銷貨物，合同規(guī)定的不含稅金額共計(jì)300萬元，本月應(yīng)收回60%貨款，其余貨款于7月10日前收回；出口貨物離岸價(jià)折合人民幣500萬元。（3）將自產(chǎn)的新產(chǎn)品分配給投資者，該批產(chǎn)品成本3萬元，成本利潤率10%。7月份業(yè)務(wù)：（1）本月在國內(nèi)購進(jìn)各種原材料，取得增值稅專用發(fā)票，注明增值稅稅額共計(jì)26萬元。（2）內(nèi)銷貨物1200件，開具普通發(fā)票，取得不含稅銷售額300萬元；將與內(nèi)銷貨物相同的自產(chǎn)貨物400件用于本企業(yè)招待所，貨物已移送。（3）收回6月份采用分期收款方式內(nèi)銷貨物剩余40%的貨款。假定上述相關(guān)票據(jù)均在取得的當(dāng)月通過認(rèn)證并允許抵
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2017-11-15
某自營出口貨物的生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人，增值稅征稅率17%，退稅率13%。2015年6月和7月的生產(chǎn)經(jīng)營情況如下：6月份業(yè)務(wù)：（1）外購原材料取得增值稅專用發(fā)票，注明價(jià)款400萬元、增值稅稅額68萬元，本月生產(chǎn)領(lǐng)用80%，企業(yè)不動產(chǎn)在建工程領(lǐng)用5%；外購動力取得增值稅專用發(fā)票，注明價(jià)款200萬元、增值稅稅額34萬元；為生產(chǎn)出口貨物從國內(nèi)購進(jìn)免稅材料（非免稅農(nóng)產(chǎn)品），支付價(jià)款20萬元，并且當(dāng)期全部領(lǐng)用且生產(chǎn)的貨物全部出口。（2）采用分期收款方式內(nèi)銷貨物，合同規(guī)定的不含稅金額共計(jì)300萬元，本月應(yīng)收回60%貨款，其余貨款于7月10日前收回；出口貨物離岸價(jià)折合人民幣500萬元。（3）將自產(chǎn)的新產(chǎn)品分配給投資者，該批產(chǎn)品成本3萬元，成本利潤率10%。7月份業(yè)務(wù)：（1）本月在國內(nèi)購進(jìn)各種原材料，取得增值稅專用發(fā)票，注明增值稅稅額共計(jì)26萬元。（2）內(nèi)銷貨物1200件，開具普通發(fā)票，取得不含稅銷售額300萬元；將與內(nèi)銷貨物相同的自產(chǎn)貨物400件用于本企業(yè)招待所，貨物已移送。（3）收回6月份采用分期收款方式內(nèi)銷貨物剩余40%的貨款。假定上述相關(guān)票據(jù)均在取得的當(dāng)月通過認(rèn)證并允許抵
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2017-11-29
老師，進(jìn)口一般用到岸價(jià)，出口是用離岸價(jià)嗎
1/1597
2020-03-22
老師我們是外貿(mào)企業(yè)，主營進(jìn)出口業(yè)務(wù)，是否每一筆進(jìn)項(xiàng)票都要借記應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)？但是都不能抵扣，借記以后怎么辦？還是每次都全額入賬費(fèi)用/成本？
1/367
2019-10-24
我想咨詢一下 我們做出口退稅的 有些進(jìn)項(xiàng)專票還沒有退稅，但是相對應(yīng)的商品已經(jīng)賣出去了，那么申報(bào)增值稅時(shí) 這部分的進(jìn)項(xiàng)稅要填到 本期認(rèn)證相符且本期未申報(bào)抵扣那欄嗎？還有一種情況就是商品沒賣出去 或者不確定是否銷往國外，進(jìn)項(xiàng)稅正常申報(bào)嗎？如果已經(jīng)正常申報(bào) 后來出口了，那這部分進(jìn)項(xiàng)稅國稅網(wǎng)上怎么做轉(zhuǎn)出？
1/415
2019-04-23
每月月末計(jì)提出口退稅的時(shí)候，因?yàn)楹痛_認(rèn)成本有時(shí)間差，那么月末應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅會不會出現(xiàn)余額。如果不是全額退稅的話，這個(gè)科目出現(xiàn)余額怎么辦
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2022-03-15
出口退稅中賬務(wù)上作銷售處理（增值稅申報(bào)）指的是要開具增值稅銷項(xiàng)發(fā)票？可是對方是境外公司的話那是開境外公司的單位信息的銷項(xiàng)發(fā)票？
1/431
2020-03-30
老師好，我們現(xiàn)在從廠家購進(jìn)一批高爾夫球車，廠家報(bào)價(jià)是4800不開票，也就是不含稅對吧，但是我們購進(jìn)是要出口，需要開增值稅專票的以備辦理出口退稅，廠家說開票的話需要多加10個(gè)點(diǎn)，那就是含稅價(jià)4800 4800*0.1=5280，對吧，那最終增值稅專票上的稅額就是5280/1.17*0.17=767.18，然后不明白的是廠家為什么加10個(gè)點(diǎn)？
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2016-09-19
老師，我想問一下。外貿(mào)企業(yè)有出口業(yè)務(wù)，這個(gè)月申報(bào)增值稅的時(shí)候，還需要在減免稅表里填寫數(shù)據(jù)嗎
1/570
2020-07-09
老師：我們公司是出口退稅生產(chǎn)企業(yè)，專門生產(chǎn)功放設(shè)備的，現(xiàn)在已經(jīng)報(bào)關(guān)了幾筆貨物，收到部份外匯貨款了，要開票，如何開票票，如何申報(bào)退稅呢？增值稅申報(bào)和退稅申報(bào)是分開操作的嗎？
2/278
2022-04-06
老師，我們是純外貿(mào)企業(yè)，八月份開始出口退稅，開具了一筆零稅率的發(fā)票，并且收到了一張進(jìn)項(xiàng)專票。我在八月份的增值稅申報(bào)，申報(bào)了本期認(rèn)證相符且本期未申報(bào)抵扣，如下圖。請問我在申報(bào)7-9月份的所得稅表，所得稅表中哪個(gè)需要填寫呢？還是說所得稅表不影響
6/201
2023-10-13
老師我是一家出口外貿(mào)企業(yè)，我又是小白鼠不知道咋么做，結(jié)果2018年整年的的進(jìn)項(xiàng)進(jìn)來都是進(jìn)項(xiàng)地方放著，現(xiàn)在稅務(wù)出口退稅的錢進(jìn)來了（退稅另外有人辦理的）我不知道帳要怎么做了，請老師指導(dǎo)我，謝謝！我是這么操作的：借銀行，貸應(yīng)收，然后在做一筆，接應(yīng)收，貸應(yīng)交增值稅，感覺總有什么地方不對，所以麻煩老師了，進(jìn)項(xiàng)是16個(gè)點(diǎn)的，出口退稅是13個(gè)點(diǎn)
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2019-04-11
我妹妹的公司，是生產(chǎn)供應(yīng)商，現(xiàn)在對方客戶要出口退稅，函調(diào)不通過，如果沒有增值稅稅負(fù)率，開多少銷項(xiàng)就開多少進(jìn)項(xiàng)回來，有沒有什么影響
3/13
2024-10-16
老師，我在外貿(mào)企業(yè)的稅務(wù)數(shù)字賬戶中出口發(fā)票勾選好后忘記用途確認(rèn)了，導(dǎo)致退稅申報(bào)時(shí)一直無增值稅發(fā)票信息，現(xiàn)在是退稅延遲一個(gè)月了，今天上班剛剛確認(rèn)1月底開票的，對于下個(gè)月出口發(fā)票勾選確認(rèn)了有否影響
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2024-02-17
是國內(nèi)買材料生產(chǎn)出產(chǎn)成品然后銷售到國外，現(xiàn)在只有一張報(bào)關(guān)單，申請出口退稅和增值稅申報(bào)要怎么做？
1/1030
2018-09-03
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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