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老師，請問在會計調整以前年度損益的時候，為什么有些調整會產生遞延所得稅？但有些卻會產生應交稅費，應交所得稅。
借 遞延所得稅資產 貸以前年度損益調整所得稅費用。
還有一種是借應交稅費應交所得稅 貸以前年度損益調整所得稅費用。
什么時候會產生遞延，什么時候又會產生應交稅費應交所得稅呢？
1/5853
2019-08-22
這個月的企業所得稅季報中，以前年度損益調整是不是要把以前年度的虧損填上去？要向前填寫多少年的合計數嗎？
1/2188
2017-04-12
2022年多計了營業外收入2000，2023年賬上已通過以前年度損益調整，增加了2000利潤，那我應該在2023年做2022年度的企業所得稅申報時，應該填2000，還是0？或者是應該在哪里作出調整？
1/580
2023-05-23
我們公司累計可彌補以前年度虧損限額為435056.36，2017年第一、二、三季度累計虧損413679.62，我們第四季度盈利82189.68，企業所得稅季報主表第8行彌補以前年度虧損應該填多少？
1/1322
2018-01-10
我在報4-6月企業所得稅時，我的利潤總額為41萬，然后我的以前年度虧損為19萬，現在報表直接幫我彌補以前年度虧損了，我的應納稅所得額為22萬，我司是微型企業，所以報表自動帶企業所得稅率為10%，，應納企業所得稅稅額為22000元，我想問我應該如何做賬？
1/814
2018-07-05
匯算清繳的企業所得稅彌補虧損明細表的當年境內所得額，本年度的金額怎么得來的？和18年的利潤總額是不是一致呢？另外前一年度的境內所得額是不是就是17年的利潤總額呢？前二年度是16年的利潤總額呢？
1/1835
2019-04-30
老師在所得稅匯算清繳時，當年預交的所得稅稅款大于本年實際應繳的稅款怎么辦
1/1086
2015-05-12
老師，19年做18年所得稅匯算清繳時補繳了100多的企業所得稅，這個怎么寫會計分錄？
1/633
2019-06-29
調整企業所得稅，不需要調整年初年末數，直接在利潤表將計提的所得稅費用改為零?
1/697
2019-04-16
老師，你好！所得稅年報中的所得稅年度納稅申報表的A類似按照什么報表填寫？謝謝！
1/699
2020-03-05
2018年第一季度的企業所得稅申報是指第一季度的利潤所得吧？
1/654
2018-04-19
今年所得稅政策不是還可以減半征收嗎。適用于所得稅匯算嗎
1/133
2021-04-25
與年末所得稅匯算清交有關的所得稅 是不是出利潤分配有關
1/457
2016-10-19
個體戶自行申報，生產經營所得個人所得稅，如何全年累進計稅
2/1282
2019-03-01
麻煩問下個人所得稅綜合所得年度匯算 什么時候可以申報的
1/1180
2020-04-01
年度企業所得稅和平時季度交的企業所得稅有什么不一樣嗎？
2/2510
2019-04-17
企業所得稅匯算清繳的年度利潤表的所得稅費用需要扣除嗎？
2/2012
2020-05-15
你好，如果一年下來個人所得稅超過6萬，需要交個人所得稅嗎
1/4559
2021-05-15
本年實現利潤200000,按照百分之25的所得稅稅率計算應交所得稅
2/1353
2015-11-17
所得稅匯算清繳后補交6000所得稅，去年沒計提，現在怎么做分錄？
1/1030
2018-05-05
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