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老師早，4月申報屬期3月份的增值稅，4月繳納稅金，分錄這樣寫：3月份結轉增值稅時，借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 應交稅費-未交增值稅 4月份繳納時，借：應交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款 可以嗎？
3/2006
2020-04-29
老師，24年11月我的進項稅大于銷項稅，結轉后我的未交增值稅就在借方，那么我交12月的增值稅，如果銷項稅小于我的未交增值稅借方金額，那我的會計分錄是不是這個做：借：應交稅費_應交增值稅_銷項稅額 XX 貸：應交增值稅-未交增值稅
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2025-01-09
老師，小規模納稅月不超過三萬，季不超過9萬，說是免增值稅，這話是不是矛盾的？因為，小規模代開增值稅發票是要交款的，領購的增值稅普票是按百分之三計算，也不免稅 這個該怎么理解呢？
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2016-10-11
在結轉增值稅的時候，計提增值稅：借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅572.18 元， 貸:應交稅費-未交增值稅572.18元。交納時：借：應交稅費-未交增值稅572.18元，貸：銀行存款572.18元。這筆做完后，我的資產負債表中的應交稅費項的期末余額留有572.18元。老師我想問的是，資產負債表中的應交稅費期末中的余款572.18元留到年末是正確的嗎？
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2018-04-07
老師，6月份的時候增值稅結轉是這么做的：借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅5，貸方是應交稅費-應交稅費-轉出未交增值稅5，然后現在7月份拉的銀行回單，增值稅實際扣了3，其中扣除的2是稅控盤服務費全額抵扣的，那我7月全額抵扣分錄是不是要這么做一步，借應交稅費-增值稅-減免稅費，貸營業外收入-減免稅額，那么繳納增值稅的分錄，借應交稅費-未交增值稅3，貸銀行存款3，，這樣對嗎？
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2019-08-10
1月異地A預繳增值稅2萬，但實際異地A 2月才繳款，本地B2月申報1月增值稅時將1月未交的2萬同時申報交款了。相當于1月多交了2萬的增值稅，請問A如何填增值稅申報表抵稅。
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2019-07-10
房地產企業項目土地增值稅清算采用核定征收，現要開具增值稅發票確認收入，成本怎么做賬
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2024-04-02
老師，異地工程預繳增值稅會計分錄怎么做，預繳的時候我可以這樣做嗎？：借：應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）貸：銀行存款，然后月末再結轉增值稅未交的增值稅。如果這個月多預繳了的話，會計分錄要怎么做？
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2020-02-28
請問 個體戶增值稅免稅 老板去稅務局代開了增值稅專用發票 我給他報增值稅時把這個專票報上嗎
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2020-01-03
你好，老師，有沒有一套從收到進項發票、月末結轉增值稅、月末計提增值稅、下月初繳納增值稅的分錄流程。
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2020-04-20
購稅控機的款抵增值稅，原先是進管理費用的，因當時沒有增值稅，后來有增值稅時，我是這樣做的，對嗎？
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2014-09-27
預交增值稅分錄，借應交稅費-預交增值稅 貸銀行存款，老師這個科目最后清算再沖平嗎？預交的增值稅
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2021-01-13
月份終了，將當月多交的增值稅額自“應交稅費——應交增值稅”科目轉入“未交增值稅”科目。 下個月如何做賬
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2019-05-23
上月有進項、減免稅額，無銷項怎么結轉增值稅；本月接著上月的有進項、銷項要交增值稅怎么結轉增值稅？
1/826
2018-09-20
老師:項目地預交的增值稅，比稅控盤計算出來的增值稅多一分錢，申報時按稅控盤計算的增值稅預交嗎
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2019-08-27
小規模納稅人，季報增值稅，季度末達30萬，另優惠的增值稅2%需要填入《增值稅減免稅申報明細表》里嗎
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2020-07-03
意思是會計沒用應交稅費-未交增值稅這個科目結轉增值稅，是銷賬稅費減進項稅費核算應交增值稅，
1/1009
2017-04-10
小規模不繳納增值稅！季末怎么做收入？分錄:借:應交增值稅_未交增值稅。貸:營業外收入這樣還要做收入嗎？
1/1668
2018-03-24
小規模30萬以下免增值稅，免交的增值稅我需要做 借 應交稅費/應交增值稅，貸營業外收入，這一筆分錄嗎？
1/774
2020-05-06
老師，請問月末把應交未交和預交的增值稅轉到未交增值稅科目，次月勾選發票可以抵扣未交增值稅嗎？
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2020-04-13
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