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親，我想問一下進料加工的核銷問題，怎么做核銷啊，海關那邊我們2017年都核銷了
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2018-01-10
李女士在2021年5月首次通過跨境電商平臺購買名牌香水1瓶(30毫升)，電商平臺對該香水海外代購報價500元，該價格是海外代購商品的海關口徑實際交易價格假定進口高檔化妝品關稅稅率3%，消費稅稅率15%，則電商平臺應代收代繳李女士消費稅( ) 元。
電商平臺應代收代繳李女士消費稅=500/（1-15%）×15%×70%=61.76（元）
請教老師為什么乘70%?
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2021-12-24
為什么增值稅專用發票是3%的稅率，卻要收13%的稅點
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2024-01-13
2023年5月13日衣衣布舍公司向C企業銷售服裝200 件，單位售價100元，開出增值稅專用發票，增值稅率13%，代C企業墊付運費400元。該項交易附有現金折扣條件：2/10，1/20，n/30（假設計算現金折扣時不考慮 增值稅問題）。 （1）賒銷時 （2）5月22日，收到C企業支付的貨款。 （3）5月29日，收到誠信商場支付的貨款。 （4）6月5日，收到誠信商場支付的貨款
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2024-03-01
甲方是在海外注冊的公司。
但我們跟他合作的建筑地在國內。跟這樣的公司合作還要不要給他開發票？
注冊地在海外的，我們能給他開發票嗎？
還是說海外公司我們是給他開不了發票的，只能做無票收入，自行繳納增值稅附加稅申報收入？
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2020-03-05
我公司有一筆業務是出口退稅的，開具的增值稅普通發票稅額應該是0%，但是開票人員將稅率開成了13%，10月開具的發票，現在已經隔月了，請問要怎么處理？誤開的13%的稅需要繳納嗎？不繳納的話怎么申報增值稅？
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2019-11-14
我提問：老師你好：我是建筑業老項目，外帳，涉及增值稅計算，取得收入2030萬元，開增值稅專用發票。支付分包方1000萬元敢得增值稅普票，采取簡易計稅，稅款計算應納稅為30萬元，賬面不含稅稍售額2000萬元，而申報表上的不含稅銷售額則是1970.87萬元，應納增值稅59.13萬元，老師為什么帳面金額和申報表所填寫不一致？ 注要提問是帳面不含稅銷售和申報表的不含稅銷售額不一致？
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2016-06-07
A工廠為增值稅一般納稅人,2018年9月銷售產品一批,取得不含稅收入140萬元,送貨上門收取運費6萬元、裝卸費20萬元(運費和裝卸費為不含稅金額)。采取折扣方式銷售商品一批,不含稅銷售額為290萬元,折扣30%，按折扣后70%收取貨款,銷售額和折扣額在同一張發票上分別注明。本期購進材料取得增值稅專用發票,注明增值稅13.8萬元。則A工廠9月份應納增值稅稅額是多少?
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2020-01-03
老師我剛剛調了公司的一筆賬，借:應交稅費～應交增值稅～進項稅-42439.28應交稅費～應交增值稅～出口退稅172000.9貸:應交稅費～應交增值稅～進項稅轉出129561.62能不能幫我看一下對不對？謝謝！
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2018-11-30
老師現在沒有10%的增值稅稅率，那對方跟我們簽的合同是按10%算的，是為什么呀
？對方是工廠，生產制造東西的
技術開發、技術服務；貨物進出口、代理進出口、技術進出口；銷售計算機軟硬件；基礎軟件服務；應用軟件服務；計算機系統集成
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2016-08-24
進口增值稅認證抵扣流程是？是直接在山東省國家稅務局網上辦稅平臺上申報抵扣，還是需要到稅務大廳認證？或者還需要在電子口岸卡操作？
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2017-06-29
出口退稅企業 材料都是國內購進 請問應交稅費 應交增值稅的幾個明細科目年底怎么結轉，還是就這樣一直掛著
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2022-03-26
老師您好，貨物正常報關出口，有收匯，但是供應商開來的是普通發票，我們可以做增值稅免稅申報嗎？我們不進行出口退稅，但是報關單一直在那我們需要做什么操作？
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2022-05-30
代理報關企業代繳納的進口增值稅怎么入賬，委托方已把稅款和代理服務費一起全部給代理報關企業
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2020-04-22
出口退稅企業，8月份有勾選認證一張發票，但是增值稅主表里面并沒有統計，現在還能補填進去嗎？要是可以，填在哪里呢？退稅系統顯示還有這筆退稅在辦理，沒有申報會有影響嗎？
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2019-11-13
你好，我們進口外貿公司，11月6日，A公司預付B公司貨款56448歐，匯率6.9289，合計人民幣391122.55，12月28日B公司的貨到港支付進口消費稅11541.66（完稅價格384216，匯率6.7862），進口增值稅67278.80（完稅價格384216，稅率0.17，匯率6.7862）請問完整的憑證如何做，謝謝！
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2015-12-31
我問下出口退稅的問題
子公司生產貨物，轉銷給母公司，母公司再賣給客戶，客戶拿母公司開具的增值稅發票能去出口退稅嗎？
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2021-06-18
老師您好，我司有一張進項發票當初做的退稅認證，還未申報出口退稅，后面發現發票有誤需重開已跨月，在出紅字信息表時誤選了已抵扣，導致本月需繳納增值稅，這個需怎樣修改呢？
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2020-06-11
2、甲進出口公司的記帳本位幣為人民出口公司發生的以下業務編制必要會計
幣，對外幣交易采用交易日的即期匯率折算，根據甲進
價為160000美元(FOB)。
計分錄。甲進出口公司從韓國進口冰箱200臺，國外進
(1)接到銀行轉來的國外單據，經審相核無誤支付國外貨款，當日外匯牌價為1:6.58。(2分)(2)根據有關運保費結算清單和付款集憑證支付上批進口冰箱國外運保費10000美元。當日外匯牌價為1:6.59。(2分)
(3)收到進口傭金8200美元，當日外匯牌價1:6.59。(2分)
(4)計算確定交納進口關稅、消費稅。 (關稅率20%,消費稅率10%。(7)
(5)交納稅款(關稅、消費稅及增值和說)(增值稅率13%)。(6分)(6)支付進口冰箱港務費12000元，夕補運勞務費8700元。(2分)(7)進口冰箱到貨，驗收入庫。(2分
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2023-06-20
這月已開出口發票一張，還有內銷開票幾張。生產型自營出口企業。我想等下個月增值稅申報完畢后確認有留抵稅額了，然后再等下下月初做出口退稅申報，是否可以？
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2020-07-29
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