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老師，請問12月份增值稅進項大于銷項，結轉增值稅到“轉出未交增值稅”之后，還需要再結轉到“應交稅費～未交增值稅”科目里嗎？
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2021-01-18
到年底，應交增值稅-應交增值稅-轉出未出交增值稅，這個科目到年底時需要結轉嗎？
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2021-03-04
代開的增值稅發票已繳納增值稅了，在計算附加稅時是不是要加上代開票增值稅
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2017-04-13
增值稅現在月底做借方：增值稅銷項5萬，貸方增值稅進項4萬，應交稅金轉出未交增值稅1萬，然后在做分錄借方：應交稅金-轉出未交增值稅1萬，貸方應交稅金-未交增值稅1萬，。繳納的時候做借方：應交稅金-未交增值稅1萬，貸方銀行存款1萬是嗎？？？
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2017-02-08
假如進項9萬，銷項10萬，分錄這么做對嗎？借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額10萬 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額9萬 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅1萬。 借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅1萬 貸：應交稅費-未交增值稅1萬
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2020-07-10
應交稅費\\應交增值稅 借 774.4
應交稅費\\應交增值稅\\進項稅額 借 17,332.94
應交稅費\\應交增值稅\\轉出未交增值稅 借 7,004.15
應交稅費\\應交增值稅\\減免稅款 借 1,515.46
應交稅費\\應交增值稅\\銷項稅額 貸 8,975.83
應交稅費\\應交增值稅\\進項稅額轉出 貸 16,102.32
年末怎么結轉平呢 老師
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2023-01-04
應交稅費增值稅的科目是不是月末進項和銷項都要結轉到 應交增值稅-轉出未交增值稅科目，然后如果應交增值稅-轉出未交增值稅 科目是借方余額是留底，就不用轉到 應交稅費-未交增值稅，如果是貸方余額就轉到應交稅費-未交增值稅
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2019-03-22
1到9月增值稅應納稅額為0，
10月銷項-進項=100，憑證憑證分錄為借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）100 貸：應交稅費—未交增值稅100，
11月銷項-進項=-300，是否應該做分錄借：應交稅費—未交增值稅100 貸：應交稅費—應交增值稅（轉出多交增值稅）100？
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2020-01-21
當月計提增值稅時 借 應交稅費 應交增值稅（轉出未交增值稅 ）貸應交稅費 應交增值稅
下月繳納時借 應交稅費 應交增值稅 貸銀行存款
那這樣，應交稅費 應交增值稅（轉出未交增值稅）這個科目不就有余額了嗎。這個科目可以反應什么呢
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2020-06-16
年金凈流量=現金凈流量的總現值（凈現值）/年金現值系數，這個公式不知道怎么推導出來的啊
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2021-05-24
平時各月不結轉可以，但年底是需要結轉的，要結平“應交增值稅’‘的各明細科目： 結轉進項稅額： 借：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅 貸：應交稅費——應交增值稅（進項） 結轉銷項稅額： 借：應交稅費——應交增值稅（銷項） 貸：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅 根據“應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅”科目差值，轉入“應交稅費——未交增值稅”科目借或貸。如果“應交稅費——未交增值稅”科目借方有余額為當年留抵的進項稅額；如果貸方有余額
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2016-03-09
中山營改增裝修費增值稅增值稅專用發票開具時限的規定？
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2016-04-20
請問老師：月末，進項稅額大于銷項稅額，月末不需要結轉；
問題一：發票系統里的進項稅發票怎么選擇呢？
問題二：那么本月如何進行增值稅納稅申報呢？
問題三：進行本月增值稅申報的時候，會計的賬務處理怎么做？
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2019-10-22
請教老師，我們是私募基金管理人，資管產品是契約型基金，需要繳納所得稅嘛？如果不繳納，財稅政策是哪個
管理人代基金產品繳納的增值稅后，那么管理人的財務報表是不是要和增值稅系統申報的收入一致？
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2023-07-20
某工廠系增值稅一般納稅人，2018年12月份銷售自己使用過的設備一臺，取得含稅銷售額9.5萬元，已知該設備于2017年6月購入時已抵扣進項，已計提折舊2萬元，側該工廠銷售設備應繳納的增值稅為多少萬元。
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2019-06-04
某建筑公司系一般納稅人。2021年6月16日銷售一輛運輸用卡車，取得銷售收入60000元，并享受了減稅政策。該卡車為2014年5月購入，則該項銷售行為應納增值稅為（ ）元。 應納增值稅＝60000/（1＋3%）×2%＝1165.05（元） 為什么不是銷售二手車
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2023-07-12
老師，建筑企業一般納稅人，收到預收款未開發票，已經預繳增值稅，可以在增值稅申報時抵減增值稅后的余額繳納增值稅嗎
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2018-12-05
銷賬＞進賬 結轉增值稅 借 :應交稅費－應交增值稅－銷賬稅額 貸 :應交稅費－應交增值稅－進賬稅額 貸: 應交稅費－未交增值稅 分錄對嗎？
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2018-10-11
小規模納稅人3%增值稅，政策優惠1%繳納增值稅
請問：小規模納稅人做停車費，按照多少繳納增值？對此增值稅優惠政策嗎？
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2021-08-18
月底結轉增值稅，借：應交稅費-轉出未交增值稅5萬，貸：應交稅費-未交增值稅5萬，可借方預交增值稅有50萬，月底怎么結轉的?
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2019-02-27
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