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在結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的時候，計提增值稅：借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅572.18 元， 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅572.18元。交納時：借：應(yīng)交稅費-未交增值稅572.18元，貸：銀行存款572.18元。這筆做完后，我的資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)交稅費項的期末余額留有572.18元。老師我想問的是，資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)交稅費期末中的余款572.18元留到年末是正確的嗎？
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2018-04-07
老師，6月份的時候增值稅結(jié)轉(zhuǎn)是這么做的：借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅5，貸方是應(yīng)交稅費-應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅5，然后現(xiàn)在7月份拉的銀行回單，增值稅實際扣了3，其中扣除的2是稅控盤服務(wù)費全額抵扣的，那我7月全額抵扣分錄是不是要這么做一步，借應(yīng)交稅費-增值稅-減免稅費，貸營業(yè)外收入-減免稅額，那么繳納增值稅的分錄，借應(yīng)交稅費-未交增值稅3，貸銀行存款3，，這樣對嗎？
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2019-08-10
1月異地A預(yù)繳增值稅2萬，但實際異地A 2月才繳款，本地B2月申報1月增值稅時將1月未交的2萬同時申報交款了。相當(dāng)于1月多交了2萬的增值稅，請問A如何填增值稅申報表抵稅。
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2019-07-10
房地產(chǎn)企業(yè)項目土地增值稅清算采用核定征收，現(xiàn)要開具增值稅發(fā)票確認(rèn)收入，成本怎么做賬
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2024-04-02
老師，異地工程預(yù)繳增值稅會計分錄怎么做，預(yù)繳的時候我可以這樣做嗎？：借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）貸：銀行存款，然后月末再結(jié)轉(zhuǎn)增值稅未交的增值稅。如果這個月多預(yù)繳了的話，會計分錄要怎么做？
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2020-02-28
#接龍
【實務(wù)?多選】甲公司為增值稅一般納稅人，2021年11月份甲公司當(dāng)月增值稅銷項稅額合計為40萬元，增值稅進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出合計為15萬元，增值稅進(jìn)項稅額合計為3萬元，已交稅金為1.5萬元，則月末下列賬務(wù)處理正確的有（）。
A.借記“應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）”科目50.5萬元
B.貸記“應(yīng)交稅費——未交增值稅”科目50.5萬元
C.借記“應(yīng)交稅費——未交增值稅”科目1.5萬元
D.貸記“應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅）”科目1.5萬元
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2022-05-15
老師您好，咨詢一下。一般納稅人。進(jìn)項10元，銷項10元是不是做借：應(yīng)交稅費-應(yīng)繳增值稅-銷項10元。貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)繳增值稅-轉(zhuǎn)出未繳增值稅10元。借：應(yīng)交稅費-應(yīng)繳增值稅-轉(zhuǎn)出未繳增值稅10元。貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)繳增值稅-進(jìn)項10元。如果進(jìn)項是10元，銷項是12元。分錄是不是：第一步和上面一樣的。第二步是。借應(yīng)交稅費-應(yīng)繳增值稅-轉(zhuǎn)出未繳增值稅2元。貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅2元。付款時，借：應(yīng)交稅費-未交增值稅2元，貸：銀行存款2元。
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2019-07-17
老師，如果我2020年12份上了社保。本年1月交了2020年12月的社保，并交了上年12月份和本年1月共計二月的公積金。
報稅員在本年1月份報個稅時，沒有填社保和公積金，而且將個人工資10000按8000報了
請問我本月申報個稅時，是不是本月收入填10000,
？社保，公積金按實際扣的一個月的數(shù)填寫就好？
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2021-02-01
請問老師我公司的房產(chǎn)重新評估后價值增值了，請問增值的賬務(wù)處理，謝謝
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2020-07-24
《增值稅減免稅申報明細(xì)表》免稅項目第1列【免征增值稅項目銷售額]合計值
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2024-02-23
調(diào)增應(yīng)交增值稅分錄怎么做
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2020-09-24
土地增值稅的預(yù)增率是多少？
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2020-03-24
老師問下，當(dāng)期原材料預(yù)付賬款40000，當(dāng)期收到專票，不含稅價34188.03稅5811.97，材料已收，物流賬套未入庫，只做財務(wù)處理，分錄怎么做?
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2016-11-28
老師，我是小規(guī)模，上季度開了90100的營業(yè)額（不含稅），有300忘作費了。今天說，跨月不能作廢了。得全額交稅，有什么辦法補救
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2016-10-08
老師好：稅率是：銷項稅額一進(jìn)項稅額／不含稅金額嗎？另做工程類工程，設(shè)備和安裝有比例要求嗎？是不是設(shè)備要低于50％？
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2019-05-29
為什么消費品再加工后直接向外銷售消費稅要進(jìn)成本？為什么消費品再加工后用于連續(xù)生產(chǎn)消費稅要記應(yīng)交稅費
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2017-01-12
一般納稅人的固定資產(chǎn)取得增值稅專票，入賬原值是不是不含增值稅部分
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2018-09-20
在電子稅局申報增值稅，導(dǎo)入進(jìn)銷項后，下一步。點申報時提示:您屬于非營改增納稅人，不能填寫本欄次，如需填寫本欄次，請先進(jìn)行對應(yīng)稅費種認(rèn)定。，這寫什么問題，怎么解決?
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2021-01-16
工業(yè)企業(yè)轉(zhuǎn)讓土地及廠房，如何計算土地增值稅？是2021年建的，營改增之后的，購買土地自己建設(shè)的廠房
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2022-04-06
這道題里的房產(chǎn)不是營改增之前買的，計算應(yīng)交增值稅時，也能扣除購入時原值，我想確認(rèn)的問題是：銷售房產(chǎn)時只要時提供了可靠證據(jù)證明購入原值，那就都能從出售售價里抵減購入成本價，跟2016年4月30日的節(jié)點時間沒有關(guān)系嗎？我一直以為：只有營改增之前購入的房產(chǎn)能按照差額計征
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2022-10-11
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機構(gòu) 影響力教育機構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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