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31日，月末結(jié)賬。計(jì)算本年利潤，按25%的稅率計(jì)算應(yīng)交企業(yè)所得稅，按10%的比率計(jì)提法定盈余公積。
（1）結(jié)轉(zhuǎn)各項(xiàng)收入到本年利潤賬戶貸方
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2021-03-24
老師 我想問下第三季度利潤總額為盈利 本年累計(jì)為虧損 第三季要預(yù)繳企業(yè)所得稅么
1/665
2015-10-18
2020年12月份結(jié)賬出報(bào)，本月累計(jì)凈利潤金額比本年累計(jì)金額大，那么繳納企業(yè)所得稅先按本月金額來繳納，到匯算清繳時(shí)再核對全年嗎？
1/624
2021-01-12
老師你好，企業(yè)所得稅年度申報(bào)完后，之前預(yù)繳納多繳納了，現(xiàn)在要怎么樣申請退稅
2/881
2020-04-20
老師，企業(yè)所得稅年度申報(bào)了，匯算清繳做了，發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)有誤，今天還可以更改嗎？怎樣更改
1/3522
2019-05-31
企業(yè)所得稅預(yù)繳表里的以前年度未彌補(bǔ)虧損，是系統(tǒng)自己帶出來的嗎？但是4月份如果申報(bào)一季度企業(yè)所得稅，還沒有完成匯算清繳，就不會帶出來，是灰色的,也填寫不了，是嗎？
1/947
2019-01-06
沖減以前年度預(yù)交企業(yè)所得稅的會計(jì)分錄
1/585
2022-03-14
老師，企業(yè)所得稅年度申報(bào)，需要先填寫財(cái)務(wù)報(bào)表，財(cái)務(wù)報(bào)表所屬期怎么填寫？
1/2003
2020-03-25
已做計(jì)提了季度企業(yè)所得稅分錄，因?yàn)橛幸郧澳甓葟浹a(bǔ)虧損，但在實(shí)際申報(bào)時(shí)不需要交納季度企業(yè)所得稅，請問原計(jì)提的季度企業(yè)所得稅能否做紅字分錄調(diào)減掉呢？
1/937
2021-08-05
先計(jì)提企業(yè)所得稅還是先做本年利潤分配
1/7546
2020-01-06
我公司是18年10月成立的，18年利潤為虧損不用交所得稅，資產(chǎn)總額和人數(shù)都符合小型微利企業(yè)的條件，但我現(xiàn)在申報(bào)所得稅年報(bào)的時(shí)候說我不符合小型微利企業(yè)，這是什么原因呢？
1/843
2019-04-13
我是一家小規(guī)模納稅人企業(yè)，前2季度企業(yè)所得稅虧損，第三季度盈利，但年度累計(jì)還是虧損，我第三季度要交所得稅嗎？
1/2010
2017-10-21
我小規(guī)模公司去注銷.已拿到清稅證明.因?yàn)槲?年做的零申報(bào)，現(xiàn)在專管員要我恢復(fù)從新補(bǔ)稅.我這樣需要恢復(fù)嗎？如果不恢復(fù)會怎樣.因?yàn)槲矣星宥愖C明
1/982
2020-06-03
公司是小規(guī)模納稅人，注冊資金一千萬，我在第一次報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候選了小微企業(yè)對嗎？當(dāng)季度沒有收入也
1/1330
2017-10-18
"我國境內(nèi)某居民企業(yè)（以下稱該企業(yè)）在A國設(shè)立一分公司（以下稱境外分公司），2019年該企業(yè)境內(nèi)應(yīng)納稅所得額14.29萬元，境外分公司稅后所得10萬元，已在該國繳納企業(yè)所得稅4.29萬元。2020年該企業(yè)境內(nèi)應(yīng)納稅所得額30萬元，境外分公司稅后所得14萬元，已在該國繳納企業(yè)所得稅6萬元。該企業(yè)適用企業(yè)所得稅稅率25%，境外分公司適用企業(yè)所得稅稅率30%。
要求：
（1）計(jì)算2019年度匯總納稅時(shí)，境外分公司所得抵免限額。
（2）計(jì)算2020年度匯總納稅時(shí)，境外分公司所得的抵免限額。
（3）計(jì)算2
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2023-03-10
老師.企業(yè)所得稅季報(bào)主營業(yè)務(wù)收入列填表報(bào)季報(bào)本年累計(jì)金額還是本期金額
1/823
2018-10-22
企業(yè)2018年6月開始申報(bào)，那公司企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)基礎(chǔ)信息表103欄資產(chǎn)總額怎么填
1/1338
2019-04-02
老師，這個(gè)填表順序是按照他這個(gè)順序1~10的順序來嗎？我填表次序填到4的時(shí)候，這個(gè)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)基礎(chǔ)信息表，反映的確實(shí)出錯(cuò)了，是什么意思啊？
1/347
2020-05-10
企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)基礎(chǔ)信息表的，小規(guī)模204.205改怎么填？是不是所以空格都有填報(bào)？
1/374
2021-04-14
老師企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)基礎(chǔ)信息表里面的資產(chǎn)總額怎么填寫呢？
1/1615
2019-05-16
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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