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你好 是一般納稅人的話 ： 全套分錄：購進：借庫存商品 進項稅 貸銀行存款 銷售借銀行存款或者應收賬款貸主營業務收入 應交稅費-應交增值稅-銷項稅 借主營業務成本 貸庫存商品 結轉進項時
借:應交稅費一應交增值稅一 轉出未交增值稅 貸:應交稅費一應交增值稅一進項稅額
結轉銷項時
借:應交稅費- 應交增值稅一 銷項稅額 貸:應交稅費一應交增值稅一轉出未交增值稅
結轉進項稅轉出時
借:應交稅費一應交增值稅一 進項稅額轉出 貸:應交稅費-一應交增值稅一轉出未交增值稅
1)如果轉出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;，
2)如果轉出未交增值稅科目余額在貸方,代表應該繳納的,應先做如下結轉分錄:
借:應交稅費一應交增值稅一 轉出未交增值稅貸:應交稅費一未交增值稅
繳納時借:應交稅費- -未交增值稅貸:銀行存款
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2020-07-08
小規模代開增值稅發票 貸方稅金做“應交稅費—未交增值稅可以嗎”金蝶只有這個科目，單一的應交增值稅需要新增手工添加
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2019-05-28
購入電腦18080元，收到增值稅發票當月抵扣，預計使用壽命為3年，凈殘值率為5% 會計分錄
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2022-12-17
增值稅年末怎么結轉，我年末增值稅余額如下 ： 借方： 應交稅費-應交增值稅 - 進項稅額 405,727.14 - 已交稅金 112,724.24 貸方： 應交稅費- 應交增值稅 - 銷項稅額 488,398.85 進項稅額轉出 10,682.27
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2017-11-14
老師，銷項大于進項，是借應交稅費―轉出未交增值稅，貸應交稅費―未交增值稅。進項大于銷項，是借應交稅費―未交增值稅，貸應交稅費―轉出多交增值稅嗎？
1/405
2018-12-20
報增值稅的時候，增值稅表一導入的銷項稅額是3695604.04，但增值稅主表銷項稅額卻是3695604.05，實際開出的5張增值稅票銷項稅額和也是3695604.04，這種情況我該怎么辦
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2021-06-07
增值稅納稅申報表上的，上期留抵稅額應該與財務軟件中的應交增值稅-待抵扣的進項金額一致吧（我們應交增值稅-未交增值稅這個科目未啟用）
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2018-11-08
老師，上月有留抵進項5萬，這個月結轉了增值稅后，借:應交稅費-轉出未交增值稅7萬，貸:應交增值稅-未交增值稅7萬，實際交2萬，如何進行賬務處理呢？
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2019-09-18
老師，您好，結轉本月未交增值稅 借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸：應交稅費-未交增值稅。老師，那如果本月進項大于銷項，還要不要結轉呢
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2023-07-01
不超九萬減免增值稅的分錄怎么做，是直接貸應交稅費減免增值稅嗎，還是先貸應交稅費-未交增值稅，在做一筆借應交稅費-未交增值稅，貸營業外收入，
1/549
2018-10-10
王老師，算增值稅的稅負的時候，是1-12月的已申報增值稅還是算已經繳納的增值稅呢？ 如果算已經繳納的增值稅，那今年的稅負要算到11月份為止了。
2/699
2016-10-06
""現金折扣的計算不考慮增值稅“”我算題時到底是加增值稅還是不加增值稅?“”。現金折扣的計算考慮增值稅""我算題時到底是加還是不加?繞暈了。
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2019-11-27
進項和銷項都結轉到轉出未交增值稅了，如果轉出未交增值稅借方有余額，是不是表示賬上有留抵的增值稅？還要不要進一步結轉到未交增值稅呢？
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2018-01-08
報銷：借：管理費用 貸：庫存現金
抵扣：借：應交稅費／應交增值稅／轉出未交增值稅 貸：應交稅費／未交增值稅
借：應交稅費／未交增值稅
貸：管理費用（借方金額負數）
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2019-07-09
建筑企業9月份沒有發生應交增值稅-銷項稅，只有進項稅發票。月末需要將進項稅結轉嗎?借：應交稅費-未交增值稅 貸：應交增值稅-轉出未交增值稅
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2018-09-29
2024.12月末應交稅費-未交增值稅 有借方余額，到了2025.2月申報1月的增值稅需要計提1月應繳納的增值稅，怎樣處理應交稅費-未交增值稅的借方余額？
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2025-02-10
一般納稅人，本月進項大于銷項，做帳應交稅費—應交增值稅—銷項稅，應交增值稅—應交稅費—轉出未交增值稅貸應交稅費—應交增值稅—進項稅這樣可以嗎
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2019-04-10
公司是小規模三月份代開了一張發票，中途作廢了，增值稅已經扣過了，第三季度增值稅超過9萬了，想抵扣，增值稅表抵扣三月份的增值稅填到那一欄呀
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2018-10-15
老師 財務軟件中先要 繳納的增值稅時 先要結轉增值稅 才能做支付增值稅的賬務處理對吧？這個圖片是銀行對賬單增值稅付款 我怎么做會計分錄的呢？？？
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2020-04-14
老師，小規模 季度 沒有超過9萬是免增值稅的 平時在做賬的時候增值稅做了 后面免增值稅的時候怎么做呢 還是一開始做賬的時候就不做增值稅
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2018-10-31
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