;)
老師，你好。我們是進出口外貿企業，主要做出口，退稅率是13%。收到商品發票的時候：借：庫存商品，應交稅費-增值稅-進項稅 貸：應付賬款； 計算應退稅款：借：其他應收款-出口退稅，貸：應交稅費-應交增值稅-出口退稅； 收到稅款的時候：借：銀行存款 貸：應交稅費-應交增值稅-出口退稅。請問應上的分錄對嗎？應交稅費-增值稅-進項稅科目的余額需要怎么結轉呢？
4/377
2022-04-24
我司是生產企業，內銷量比出口量多，申報出口退稅時只有免稅沒有退稅。現在問題是，出口配件到臺灣三家公司，客戶自己組裝成成品，有些配件是經過我們廠加工的，有些是直接外購回來沒有經過加工就直接出口，都在一份報關單上，進項稅已抵扣，已開出口發票0稅率，請問外購的配件出口是不能免稅嗎？要做進項轉出？還是視同內銷？該如何申報增值稅和出口退稅
1/308
2023-08-29
現在有一個生產型公司：產品有國內銷售、有一般貿易出口、又有進料加工出口、這個公司園內變壓器是一個500千伏安的，供4家單位用，電力局只認一個已備案的戶，水費有60%是開增值稅，40%是環保部門開環保系統水費發票了，我要怎么做能保證出口退稅額達到最佳值，能給公司從符合稅法、會計法、勞動法的前提下的最大效益。
1/457
2017-03-08
老師好，2021年做出口退稅，我2019年6月之前征收率16%，退稅率16%，請問我現在怎么做呢?我寫了征收率16%，退稅率16%，提示與商品庫不符。我寫了征收率16%，退稅率13%，也提示與商品庫不符。我寫了征收率13%，退稅率13%，也提示與商品庫不符。
還有2019年6月之前16%退稅和2019年6月之后13%退稅可以同一個月退嗎？謝謝！
1/694
2021-06-06
你好，老師，請問下出口退稅勾選的稅額填在增值稅申報的那一欄呢。。
2/466
2020-10-17
我們是貿易公司，12月有張出口退稅的發票入賬了，但是1月申報退稅的時候發現這張發票的品名跟報關單不符需要退回去重新開，那我12月已經入賬并結賬了發票要退給對方的話，我的賬務怎么處理呢
1/506
2021-01-15
老師，關于商貿企業出口退稅的賬務處理問題，這個分錄，但對應的稅金科目不平，這里我不理解，麻煩老師解答下
2/293
2022-03-02
你好老師，問下這個出口退稅業務有關的進項稅抵扣勾選要選嗎，在哪里選？沒有看到這個有關出口退稅勾選的，如果不能勾選的話那這個進項是不是一直會掛在上面啊，
4/140
2023-03-05
外貿企業申請出口退稅需要在增值稅申報期還是隨便哪天都可以的
2/319
2023-02-23
出口退稅率為零，為什么要視同內銷呢。視同內銷也要交銷項稅吧?這樣稅額會不會變多。 出口退稅率零的話，視同內銷合適呢 還是外銷合適呢?
2/1571
2019-08-12
這個月我廠有一份出口報關單，但還沒申請到發票，所以先不申請退稅。請問這月的會計分錄怎樣寫？ 報增值稅時，那無票收入填哪個格里？
4/289
2022-10-31
貿易公司出口退稅在報關后所出口的貨物銷售收入是不是不需要開具五聯普通發票，
1/512
2021-04-28
出口退稅的話一張報關單上兩個品名，可以對應兩個工廠的增值稅發票嗎？出口貿易公司
1/1468
2021-05-10
出口退稅企業銷項發票是否在報關當月必須開出
做無票收入是否可以如果開票是外幣還是人民幣
進項發票可以后補嗎
1/1254
2021-10-08
外貿出口退稅，進項發票認證和退稅申報是不是都要在征報期內？
1/311
2023-10-20
老師，我們是生產型企業，我們本月交增值稅十萬，但是申報出口退稅的時候，其中有一筆款項我們收不回來了，請問這筆業務應該如何處理
1/8
2024-12-20
出口退稅備案資料，其中一項內陸運輸發票。運輸發票備注欄起運地到達地車種車號貨物信息都開上了，再加一個合同號，這個合同號不是我們跟貨代物流公司簽的合同號，是對應的報關單上的合同號，這樣寫上合同號妥嗎？
1/1362
2021-11-21
老師，生產型企業是每個月報增值稅后必須要申報出口退稅嗎？
4/222
2024-06-22
在新版單一窗口中做出口退稅，一張報關單上有11項，進項發票三張，每張發票上有3-4項，在發票管理里，如何添加發票？做到一一對應？完成數據匹配
1/993
2022-05-05
貿易企業出口退稅的問題，進項發票我已經認證好了，首次退稅大概多久可以過稽核期呢
1/4801
2022-02-23
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
