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2020年6月2日，稅務機關在審查某公司的納稅申報情況過程中，發現該公司2018年的某項關聯交易不符合獨立交易原則，少繳納企業所得稅30萬元（企業未按照規定提供同期資料和其他相關資料）。該公司于2020年6月10日補繳了該稅款。對該公司補繳稅款應加收利息（）萬元。（假設中國人民銀行公布的同期人民幣貸款基準年利率為5.5%）應加收的利息=30×（5.5%+5%）÷365×（365+10）=3.24（萬元）。請問按照稅款所屬納稅年度中國人民銀行公布的與補稅期間同期的人民幣貸款基準利率加5個百分點計算，其中按照稅款所屬納稅年度指的是哪一年？補稅期間同期指的是哪一年？謝謝！
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2021-05-16
老師 老師我們專管員讓拿報表去調企業所得稅年報，讓我們調增一點業務招待費補點稅，我拿哪個表啊，電子稅務局的那個年報那套表導出來改改數可以嗎
1/1211
2020-08-17
老師，請教你個問題，我現在12月份企業本年利潤是盈利的，我可不可以暫估費用入賬，
這樣子匯算清繳是不是還是要繳納企業所得稅？
3/250
2023-01-11
老師你好，以前年度有虧損，今年還沒進行年終匯算清繳，今年第一季度有盈利，需要先預交企業所得稅嗎，
3/2010
2022-03-13
你好，我單位去年12月份成立，截止18年12月31日尚未發生任何業務，因此也沒有財務報表，那我企業所得稅年度申報的時候基礎信息表里資產總額怎么填寫？
1/670
2019-05-15
老師，關于個人所得稅和企業所得稅是不是可以匯算清繳了
1/225
2020-04-13
建筑項目異地總分包項目施工繳納的企業所得稅和個人所得稅如何進行會計處理
3/1129
2017-06-09
純出口退稅企業在年度換算清繳前，是否需要提供年度審計報告? 或者說沒有審計報告能換算清繳(個人所得稅換算清繳&企業所得稅換算清繳)嗎?
1/544
2020-01-15
老師你好，有限公司的企業所得稅的稅率優惠政策是怎樣的？給股東分紅的時候個人所得稅的稅率是多少
2/739
2019-07-24
老師好，我們的電子鑰匙已經到期了，必須要先續費才可以申報對吧？
我們的個人所得稅，現在好像就是報不了了，其他的企業所得稅可以用短信驗證碼登陸，進入報稅系統。
我們電子鑰匙上服務電話都打不通了，這怎么處理？
1/606
2019-05-20
老師請教你一個問題，我們公司去年成立至今沒有營業，但是網上每月必須申報財務報表和個人所得稅及企業所得稅表，我們成立至今沒有一分錢收入，這表該怎么報？
1/575
2018-08-01
合伙企業申報所得稅是填這個表嗎？還是要在個人所得稅系統填報？
1/743
2019-01-12
異地預繳的企業所得稅，個人所得稅，印花稅應該怎么賬務處理呢？
1/1058
2019-12-12
就是建筑工程單位，千分之二的個人所得稅和千分之四的企業所得稅必須是在工程所在地繳納嗎
1/1750
2019-12-02
你好 外出經營建筑工程 要交9個點的稅，個人所得稅和企業所得稅怎么算
1/1554
2022-03-09
企業所得稅用的是核定征收，是不是股東的個人所得稅也是核定征收？
5/1111
2017-05-22
73707- 【73707*6.82%（稅點稅率3.32% + 文化事業3%+企業所得稅、個人所得稅 0.5%）=5026.8元】 - 進項發票1.2% =884.5元 - 會計成本0.6% =442.2元 = 67353.5元 請問這個稅率是這樣算嗎
1/1195
2020-07-07
老師關于電話費補助，開票能用個人臺頭么？還是個人臺頭企業所得稅不能稅前扣除？個人家庭采暖補貼如果能夠開單位臺頭？公司報銷需要繳納個人所得稅么？
1/939
2019-05-11
一個企業，擁有一塊土地及廠房。這個企業一個土地一級開發商相中，以股權轉讓的方式，這個開發商取得了這塊土地及附著物。轉讓價格是經過資產評估的，有所溢價。問題：被收購這家企業會涉及企業所得稅和股東的個人所得稅。請問稅額如何計算，怎樣做才能夠合理避稅？謝謝齊老師。
1/1107
2019-10-17
老師 ，我們碰到一個問題，就是我們是生產企業，找了個個人，并不是公司，這個個人相當于一個中介，幫我們銷售給其他公司，這個賬怎么走，老師？支付給該個人的按勞務報酬處理，這樣的話我們要支付大額的個人所得稅費用？而且勞務報酬國家規定也有人員限額？
1/811
2019-02-28
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