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老師，我預估利潤的時候，要不要增值稅算在里面啊。。。比如原材料成本80萬，管理費用25萬，收入130萬，增值稅3萬，附加稅0.3萬，我是130-80-25-3-0.3=21.7萬，還是應該報利潤130-80-25-0.3=24.7萬。。。這個增值稅就只是過應交稅費，就繳款了啊
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2019-05-31
一般納稅人，增值稅需不需要計提，分錄怎么做，印花稅直接做，是不是記入管理費用。福利費，按工資比例多少計提。餐費不能超過收入的多少比例
1/864
2020-04-22
老師，稅控服務費抵減時，金額是填借：應交稅金—增值稅（減免稅額）15.85 貸：管理費用-15.85還是金額填280
3/568
2020-04-06
購買稅控盤，可以抵減增值稅應納稅額。應該做借：應交稅費，貸：管理費用。
可是是新開的公司。本月無業務發生。應交稅費、管理費都是零。還要做這個分錄使應交稅費、管理費用為負數，還是要怎么做
1/821
2020-05-03
老師，稅控設備維護費應怎么做賬？
借：應交稅費-增值稅-減免稅280
貸：管理費用-維護費280
1/1058
2019-06-05
給員工福利，對方開的專票，我做借管理費用，應交稅費-應該增值稅-進項稅，貸庫存現金，這樣可以么？其他分錄還需不需要做？我報稅的時候是不是要把這個福利費的稅額轉出？
1/606
2018-04-03
金稅盤是減免 剛開始購買是分錄是 借管理費用貸現金 現在稅盤抵扣了 我做 借應交稅費 增值稅 減免稅款 貸管理費用 這樣對嗎？還需要做別的什么分錄嗎
2/666
2019-10-14
小區自己成立的業主委員會，收到的物業費及停車管理費存入小區出納的支付寶里，小區沒有給業主開發票，只提供收款收據。像這樣情況，會計分錄要如何做？另外小區如果沒有開發票是不是就不需要繳交增值稅？
3/2092
2017-09-27
22日，因管理不善使一批庫存材料被盜，該批原材料的實際成本為3萬元，購買時支付的增值稅稅額為0.39萬元，
并已于購買的當期抵扣，經批準作為管理費用處理的整個業務的會計分錄
1/405
2023-12-09
老師，這題有答案嗎？稅務師題庫里面的題，答案為A，不正確吧？
甲公司為增值稅一般納稅人，適用的增值稅稅率為13%。2×21年1月甲公司董事會決定將本公司外購的10套商品房低價出售給公司管理人員。所出售的商品房實際買價為每套30萬元，公司向員工的出售價格為每套20萬元，但要求相關員工購得房屋后需為公司服務10年。不考慮其他相關稅費，甲公司在2×21年因該項業務應計入管理費用的金額為（）萬元。
A.10
B.40
C.100
D.200
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2022-08-31
老師，我請問我計提稅費時的分錄，是不是要把每一種稅種的明細寫出來啊？這樣子的話，要三張憑證才寫得完哦
老師，我計提稅費時，可不可以就只寫 借：管理費用——增值稅及附加，貸：應交稅費？
1/968
2016-07-07
建筑行業一般納稅人，在8月份開了簡易征收3％的普票，8月的國稅已經申報了，不知道簡易征收3％普票產生的增值稅要也樣報？什么時候報？賬務怎么處理？
1/1652
2017-09-15
購買稅控盤可以抵扣的820元怎么做分錄呢？我購買的時候記的 借:管理費用 貸:庫存現金 因為可以抵扣820，那當月的增值稅我怎么計提呢？平時是這么計提的，借:應交稅費（銷項）貸:進項 貸:未繳，但是這個月可以抵這個820了，該怎么做呢？
1/494
2017-12-14
老師，我的是去年買的稅控盤，當時做的是借管理費用-辦公費820 貸庫存現金 820 然后今年申報第三季度增值稅時我填報表抵扣了，需要做記賬憑證處理嗎
2/656
2016-12-16
老師，首次購買增值稅稅控發生的技術維護費收到專用的發票不能直接計入管理費用嗎？
1/146
2021-06-08
老師，問一下，勞務費800以下是不用交稅的，金稅3期上線了，這個要申報嗎，我們公司有一個保潔阿姨一個月500 ，這個算勞務費吧，直接做賬借：管理費用-勞務費貸：現金或者銀行存款就行了吧，還需要勞務費發票嗎，應該不需要了吧，這個和工資一樣的性質
要是去開勞務發票需要代什么過去 勞務費除了交個稅還要交增值稅吧？老師，你把這個勞務費，500 ，針對這個，能不能把一系列的財務操作告訴我
4/1731
2016-11-03
請問老師 ，賣購物法卡送人，我記得是視同銷售，確認銷項稅的吧？借管理費用——業務招待，貸增值稅——銷項，銀行存款。是這么做嗎？如果貸方不計算銷項了，直接貸銀行存款，不交稅會不會有納稅風險？
3/486
2020-01-04
企業購入丁材料7 000千克。價款為350 000元。增值稅（進項稅額）59 500元。對方代墊運費7 000元。貨款尚未支付。（材料和結算單據已到，但貨款未付）
材料已到應該寫原材料嗎 還有運費不是應計入管理費用嗎
1/1209
2020-04-20
想問一下，我們有一家公司，收入和成本都是0，每個月只有工資的管理費用，請問，企業所得稅一直是負數，增值稅為零，長期以往，會有什么風險嗎
1/1428
2020-01-10
20X1年12月31日，丙公司購入一棟房屋以銀行存款支付買家50000000元增值稅5000000約合計55000000元作為管理費用使用采用年限平均法計提折舊，預計使用年限為50年，預計凈殘值為0 20X2年12月31日，該公司將房屋的用途改為出租，并以公允價值模式計量當日的公允價值為4850000元，20X3年，該企業收取房屋租金1500000元增值稅150000元20X3年12月31日，該房屋公允價值為48200000元，20X4年1月10日，該企業將房屋出售收取買家47800000元，增值稅4780000元，合計52580000元存入銀行根據以上資料編輯有關分錄
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2020-06-18
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