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一般納稅人，如果福利費(fèi)超額了，增值稅都可以認(rèn)證吧，只是所得稅匯算清繳要調(diào)整是嗎？
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2017-10-25
遞延所得稅費(fèi)用和以前年度損益調(diào)整分別在 利潤(rùn)表和 資產(chǎn)負(fù)債表 哪項(xiàng)體現(xiàn)參與計(jì)算？
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2020-12-30
年度報(bào)表利潤(rùn)表中所得稅費(fèi)用是納稅調(diào)整前的數(shù)值還是所得稅匯算清繳后的數(shù)字呢？
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2023-02-21
今年收到一年的租賃，開票，增值稅收入和利潤(rùn)表的收入就不一致了。稅會(huì)差異怎么調(diào)整？
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2023-11-03
老師，這里的2000是不是可以理解為是已經(jīng)調(diào)整內(nèi)部交易后的凈利潤(rùn)，麻煩老師解析一下
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2022-06-30
老師你好，我是根據(jù)科目余額表上的本年累計(jì)數(shù)錄入管理費(fèi)用和營(yíng)業(yè)稅金及附加科目的。已經(jīng)試算平衡了并且已經(jīng)做了二月份的賬現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)利潤(rùn)表上稅金及附加欄的數(shù)據(jù)和管理費(fèi)用的數(shù)據(jù)比一月份利潤(rùn)表的數(shù)據(jù)有差，差的金額剛好是前面?zhèn)€會(huì)計(jì)調(diào)整的以前年度損益調(diào)整的數(shù)據(jù)。那現(xiàn)在我該怎么調(diào)整呢？？還是用以前年度損益調(diào)整嘛？？
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2020-03-18
16年是代理做賬，因?yàn)榫W(wǎng)銀U盾沒給他們，所以16年的銀行賬都沒做，在17年已經(jīng)把不涉及到往來和涉及到往來的都調(diào)整了，16年匯算清繳按正確的報(bào)表填列，這個(gè)應(yīng)該沒有問題，現(xiàn)在問題是2017.3月份的財(cái)務(wù)報(bào)表需要調(diào)整期初數(shù)嗎？如果不調(diào)整期初數(shù)，那么期末的未分配利潤(rùn)就不等于期初的未分配利潤(rùn)和本年累計(jì)凈利潤(rùn)之和了，這個(gè)不是有問題嗎？
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2017-04-22
2017年匯算清繳算出來要交1520元，四個(gè)季度交了1020元，2018年還要補(bǔ)了17年的企業(yè)所得稅500. 1 借：以前年度損益調(diào)整500 貸：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅500 ； 2 借：利潤(rùn) 分配－未分配利潤(rùn)500 貸：以前年度損益調(diào)整500；3 借：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅500 貸：銀行存款500 。用了以前年損益調(diào)整科目，資產(chǎn)負(fù)債表要怎么調(diào)啊？不然這資產(chǎn)負(fù)債表跟利潤(rùn)表的勾稽關(guān)系通不過？
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2018-06-11
我們是律師事務(wù)所， 小規(guī)模納稅人。之前幾年做賬的時(shí)候我沒有吧收入和增值稅價(jià)稅分離出來，17年8月經(jīng)過了調(diào)整，用到了以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目。我使用的是金蝶軟件，軟件自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)，把以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目的數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)到了利潤(rùn)分配-應(yīng)付利潤(rùn)，并且在利潤(rùn)表中投資收益里面顯示了出來，現(xiàn)在審計(jì)，審計(jì)老師就說不對(duì)，怎么回事呢？
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2018-04-09
去年的發(fā)票已經(jīng)認(rèn)證了，今年5月份做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，然后5月份進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，有留抵稅額，加上進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出后還有留底稅額，不用交稅，我做的分錄是 借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交增值稅---進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，調(diào)整未分配利潤(rùn)，借：利潤(rùn)分配---未分配利潤(rùn) 貸：以前年度損益調(diào)整 我想問下那個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出后有余額怎么清理掉，怎么做分錄？
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2018-07-04
資產(chǎn)負(fù)債表期末未分配利潤(rùn)減期初未分配利潤(rùn)，就是損益表這段期間增減變動(dòng)的利潤(rùn)，金額是相等的，那如果出現(xiàn)以前年度損益調(diào)整，直接計(jì)入到未分配利潤(rùn)，這個(gè)數(shù)字利潤(rùn)表取數(shù)不到，是不是就會(huì)利潤(rùn)表這段期間的利潤(rùn)和資產(chǎn)負(fù)債表的對(duì)不上
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2020-07-29
老師，你好，職工薪酬支出屬于納稅調(diào)整增加額還是減少額
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2020-04-24
一些是無票費(fèi)用，18年已計(jì)賬，在納稅調(diào)整項(xiàng)目里填哪項(xiàng)
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2019-05-14
退回來以前年度的企業(yè)所得稅，做如下會(huì)計(jì)分錄借:銀行存款貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅貸:以前年度損益調(diào)整借:以前年度損益調(diào)整貸:利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)資產(chǎn)負(fù)債表平的，但利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表就不平了請(qǐng)問老師這個(gè)是為什么
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2019-01-14
公司已交2000元企業(yè)所得稅，項(xiàng)面虧損900元，現(xiàn)在要注銷，然后所得稅不能去申請(qǐng)退，只能調(diào)整出2萬元利潤(rùn)，所得稅才不用退，但是如果調(diào)整2萬利潤(rùn)，豈不是要交20%個(gè)人所得稅，老板又不想交個(gè)人所得稅，能否把利潤(rùn)直接轉(zhuǎn)做實(shí)收資本，就不用交個(gè)人所得稅？
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2018-11-30
去年有一筆賬做錯(cuò)了：借應(yīng)收賬款938.4 貸營(yíng)業(yè)外支出938.4 ，現(xiàn)在需要調(diào)賬： 借以前年度損益調(diào)整938.4 貸應(yīng)收賬款938.4 借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 938.4 貸以前年度損益調(diào)整938.4 這樣處理是否正確 ？ 利潤(rùn)分配月底還是年底做手工結(jié)轉(zhuǎn)？具體分錄怎么做？涉及去年的所得稅要怎么處理？
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2019-10-21
你好張老師，為什么4季度申報(bào)時(shí)，應(yīng)交所得稅扣除小型微利減免的后就上繳了。再報(bào)年度所得稅是利潤(rùn)數(shù)據(jù)跟12月底一樣，沒有調(diào)整，調(diào)減，計(jì)算小型微利時(shí)減免得數(shù)跟4季度報(bào)的不一樣，大于那個(gè)數(shù)，需要調(diào)整跟12月一樣，要不就成負(fù)數(shù)了，沒法保存，這不是企業(yè)少減免了
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2020-02-23
是這樣的，我公司今年一季度的利潤(rùn)表之前會(huì)計(jì)報(bào)送的金額和賬上的實(shí)際報(bào)表不一致，為了不交所得稅少報(bào)了20萬的利潤(rùn)，我二季度沒有改，現(xiàn)在報(bào)三季度時(shí)想調(diào)整但又怕補(bǔ)稅和滯納金，而且三季度利潤(rùn)只有3萬，四季度預(yù)計(jì)是虧損，我應(yīng)該如何調(diào)整才不交稅呢
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2023-10-18
2018年到2022年虧損，23年到24年盈利了。24年企業(yè)所得稅要退稅，通過調(diào)整納稅明細(xì)A105000表30號(hào)其他調(diào)整（填入的數(shù)據(jù)是18年到22年的虧損相加再減去23年和24年的盈利，再加上退稅金額除以0.05），退稅金額為零。請(qǐng)問一下如果25年盈利了，還可以抵扣前5年的虧損嗎？
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2025-06-10
對(duì)于16個(gè)點(diǎn)進(jìn)項(xiàng)庫(kù)存比較多的情況，在下調(diào)為13個(gè)點(diǎn)是怎么調(diào)整對(duì)策比較安全和有利？
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2019-03-29
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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