;)
增值稅一般納稅人報增值稅只有進項沒有銷項不是零申報增值稅就可以了，那零申報填寫增值稅報表時候，打開然后直接點保存嗎？即便看數據都是零？
1/1005
2019-01-04
老師我做賬務處理未交增值是40.60 然后進項稅額轉出是11.24 那么我申報增值稅時 應交增值稅額是51.84。那么請問我賬務處理如何調整未交增值是51.84呢
5/591
2020-04-15
老師 本月繳納上月增值稅，是借應交稅費-未交增值稅，還是借應交稅費-應交增值稅（已交稅金）？如果是計入已交稅金，那未交增值稅要轉出到已交稅金嗎
1/969
2015-12-05
2021年結增值稅的時候，賬上做的是借應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅），貸應交稅費-應交增值稅進項稅，是表示留底到下年的進項稅的意思吧？
2/263
2022-06-24
增值稅小規模納稅人，季度不超過9萬減免增值稅，如果增值稅減免后為0，那么請問老師增值稅附加稅如城建稅、地方教育費附加等是不是一同減免
1/1024
2018-07-11
老師，簡易計稅會計分入，異地預繳，借應交稅金預繳，貸其他應收款，，借未交增值稅，貸預繳增值稅，繳納時直接借，應交增值稅，簡易計稅，貸，未交增值稅
4/1103
2020-03-25
31日,經計算,本月企業發生的增值稅進項稅額為58 500元發生的增值稅銷項稅額為84 500元,已交本月的增值稅為20 000,結轉本月增值稅(無其他相關業務)。
1/563
2022-10-03
為什么這兩個公式不一樣？應交增值稅=（關稅完稅價格?關稅?消費稅）??增值稅稅率
應交增值稅=（關稅完稅價格?關稅）\\（1-消費稅稅率）??增值稅稅率
1/1768
2022-03-02
建筑行業增值稅2.5%左右的稅負，是包括預繳增值稅那一部分加上一起算撒嗎？是不是這樣算增值稅稅負率=預繳增值稅+（銷項-進項=抵扣部分）/不含稅收入
1/2549
2019-06-28
老師我問一下，手工賬結轉增值稅 借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 19366.96
貸:應交稅費-未交增值稅 19366.96
后面貸方應交稅費要怎么登賬，要登哪里
2/5
2025-02-18
就上面您這個答案，月底時，減免稅款科目要抵減未交增值稅嗎？
借：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）
貸：應交稅費——應交增值稅（減免稅款）
這樣對嗎？
1/1215
2017-03-31
賬上應交增值稅：17555.33，可是填增值稅報表是18168.70，相差-613.37是7月份時收到廣告費發票未認證，本月8月認證抵扣的，怎樣填增值稅報表和賬上應交增值稅一致？
1/761
2018-09-10
某企業為增值稅一般納稅人，購入材料一批，增值稅專用發票上標明的價款為30 000元，增值稅稅率13%，發生運費2 000元，增值稅稅率9%，計算進項稅額為多少？
1/4450
2020-03-05
10月份預繳增值稅19377.22元，11月申報時增值稅稅額為3725.86元，11月份實際未繳納增值稅，只繳納了附加稅。我的所有賬務處理如下：
10月份
預繳時：借：應交稅費-預交增值稅 19377.22
貸：銀行存款 19377.22
月末時：借：應交稅費-未交增值稅 19377.22
貸：應交稅費-預交增值稅19377.22
計提時：借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 8756.98
貸：應交稅費-未交增值稅 8756.98
請問我的10月份賬務處理是否正確，11月份該如何進行賬務處理
1/505
2019-12-24
請問從德國進口設備的關稅、稅點怎么算？海關會給單位開增值稅發票嗎？ 進口增值稅專用繳款書是用來抵稅的嗎？ 沒接觸過進口業務，現在一下有點蒙。
3/2634
2016-09-21
：(1)購進降壓藥原料，取得的增值稅專用發票上注明的稅額為100萬元；支付其運輸費取得的增值稅專用發票上注明的稅額為1.5萬元。(2)購進免稅藥原料，取得的增值稅專用發票上注明的稅額為48萬元；支付其運輸費取得的增值稅專用發票上注明的稅額為0.8萬元。(3)銷售降壓藥800箱，取得含增值稅價款960萬元，沒收逾期未退還包裝箱押金22.6萬元。(4)將10箱自產的新型降壓藥贈送給某醫院臨床使用，成本3.2萬元/箱，無同類藥品銷售價格。(5)銷售降糖藥400箱，其中300箱不含增值稅單價為1.4萬元/箱，100箱不含增值稅單價為1.5萬元/箱。已知：降壓藥、降糖藥增值稅為13%，成本利潤率為10%。要求：根據上述資料，不考慮其他因素回答下列問題。(1)計算甲制藥廠當月銷售降壓藥增值稅銷項稅額(2)
1/570
2023-11-13
前提是應交稅費-應交增值稅余額在貸方，表示多交的，這時做分錄:
借:應交稅費-未交增值稅 貸:應交稅費-應交增值稅 明明貸方表示增加，怎么說法是轉出多交增值稅呢
1/307
2023-09-27
增值稅年末怎么結轉，我年末增值稅余額如下 ： 借方： 應交稅費-應交增值稅 - 進項稅額 405,727.14 - 已交稅金 112,724.24 貸方： 應交稅費- 應交增值稅 - 銷項稅額 488,398.85 進項稅額轉出 10,682.27
1/592
2017-11-14
老師，銷項大于進項，是借應交稅費―轉出未交增值稅，貸應交稅費―未交增值稅。進項大于銷項，是借應交稅費―未交增值稅，貸應交稅費―轉出多交增值稅嗎？
1/405
2018-12-20
報增值稅的時候，增值稅表一導入的銷項稅額是3695604.04，但增值稅主表銷項稅額卻是3695604.05，實際開出的5張增值稅票銷項稅額和也是3695604.04，這種情況我該怎么辦
3/230
2021-06-07
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
