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老師，問一下，普通合伙企業(yè)，2021年度有虧損額，2022年度有盈利，2022年度需要交個(gè)人經(jīng)營(yíng)所得稅嗎
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2023-01-04
匯算清繳繳企業(yè)所得稅怎么做分錄，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則沒有以前年度損益調(diào)整科目
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2022-04-26
稅務(wù)局網(wǎng)站哪里可以查到以前年度做的企業(yè)所得稅匯
清繳的資料
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2021-05-18
李老師，簡(jiǎn)易計(jì)稅方式出售產(chǎn)生的企業(yè)所得稅不是必須交，不想增值稅一樣征收嗎？公司是股份有限公司，截止到現(xiàn)在季度，年度的企業(yè)所得稅都用以前年度虧損彌補(bǔ)了
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2022-08-11
周老師，公司6月轉(zhuǎn)了了幾個(gè)技術(shù)轉(zhuǎn)讓，這個(gè)技術(shù)轉(zhuǎn)讓不征企業(yè)所得稅，我需要做賬務(wù)處理嗎？如果按利潤(rùn)表報(bào)稅的話，可以抵扣以前年度損益。把免征的加進(jìn)去，利潤(rùn)就為負(fù)數(shù)了，賬我需要調(diào)嗎？
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2022-10-09
小微企業(yè)年度應(yīng)納企業(yè)所得稅稅率是多少？小微企業(yè)季報(bào)所得稅稅率是多少？這2個(gè)稅率一樣嗎？
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2017-12-04
公司二季度有盈利，申報(bào)所得稅時(shí)按小微企業(yè)的優(yōu)惠政策減免了部分所得稅，這第三季度虧損了，利潤(rùn)總額為負(fù)數(shù)，申報(bào)所得稅時(shí)，這個(gè)減免的所得稅額在“本期金額”中自動(dòng)生成了？
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2017-10-19
某企業(yè)適用的所得稅稅率為25%。2021年度該企業(yè)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額500萬元，應(yīng)納稅所得額為480萬元，影響所得稅費(fèi)用的遞延所得稅資產(chǎn)增加8萬元。不考慮其他因素，該企業(yè)2021年度利潤(rùn)表“所得稅費(fèi)用”項(xiàng)目本期金額為（ ）萬元。會(huì)計(jì)分錄
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2022-04-21
某企業(yè)適用的所得稅稅率為25%，2019年度，該企業(yè)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額500萬元，應(yīng)納稅所得額為480萬元，影響所得稅費(fèi)用的遞延所得稅資產(chǎn)增加8萬元，不考慮其他因素，該企業(yè)2019年度利潤(rùn)表所得稅費(fèi)用項(xiàng)目本期金額是多少萬元？
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2020-04-08
交個(gè)稅還是交企稅是看電子稅務(wù)局信息。有沒有經(jīng)營(yíng)所得申報(bào)這一項(xiàng)嗎？我們每個(gè)季度申報(bào)表都有所得稅申報(bào)表要報(bào)。是不是就報(bào)企稅就可以
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2022-03-15
我們公司升一般納稅人從2月份開始，那1月份的企業(yè)所得稅怎么申報(bào)，是到第一季度完了申報(bào)還是把1月份小規(guī)模的企業(yè)所得稅申報(bào)了
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2018-01-25
環(huán)保三免三減半，今年第一個(gè)申報(bào)企業(yè)所得稅，12份需計(jì)提所得稅
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2020-01-13
小規(guī)模納稅人本季度沒有發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，增值稅零申報(bào)，利潤(rùn)是負(fù)數(shù)，請(qǐng)問企業(yè)所得稅是零申報(bào)嗎？還是不用報(bào)企業(yè)所得稅
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2019-07-05
你好，要對(duì)10-12月季度所得稅申報(bào)，本年累計(jì)數(shù)，應(yīng)該填寫利潤(rùn)表中的本年累計(jì)金額，還是本月金額？？
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2020-01-14
企業(yè)所得稅征收方式由核定征收改為查賬征收是第四個(gè)季度變更的，這種情況怎么申報(bào)第四個(gè)季度所得稅？
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2021-01-11
老師您好，居民企業(yè)所得稅月季度預(yù)繳納稅申報(bào)A類中的 應(yīng)納稅所得額按什么來填？每個(gè)季度按什么來計(jì)提？
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2024-04-08
二、匯算清繳 (企業(yè)應(yīng)補(bǔ)繳稅額)
1.計(jì)提年度企業(yè)所得稅時(shí)，借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅(用全年應(yīng)交所得稅-已預(yù)交稅額=正數(shù)<代表企業(yè)應(yīng)補(bǔ)繳稅額>
2.繳納匯算清繳稅款時(shí)，借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 貸:銀行存款
3.調(diào)整未分配利潤(rùn)時(shí)，借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸:以前年度損益調(diào)整
假設(shè)匯算清繳2019年度的企業(yè)所得稅，上面計(jì)提、繳納和調(diào)整是在2020年度做的分錄嗎？
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2020-03-02
這個(gè)月申報(bào)第三季度企業(yè)所得稅，第三季度盈利的要交稅，去年利潤(rùn)是虧損的，系統(tǒng)默認(rèn)要彌補(bǔ)去年虧損，這個(gè)就按照系統(tǒng)來？
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2018-10-10
屬于小微企業(yè)，24盈利500萬，以前年度虧損200萬，24年企業(yè)所得稅如何計(jì)算？
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2025-01-16
企業(yè)所得稅申報(bào)表可以調(diào)整以前年度嗎調(diào)整了，是否要重新申報(bào)呢還有調(diào)整申報(bào)表可以只調(diào)整附表，不調(diào)整主表嗎
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2019-03-16
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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