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老師您好：我們是建筑拆除公司，接了一個拆除項目的活；
施工過程中：需要人工，部分機械，渣土清運及消納，安保，防塵綠網苫蓋等；
1、根據如下圖片：可以按照【簡易計稅】處理嗎？這個項目拆除完成后，為了恢復耕地，成本里還得加上復耕用的有機肥料，肥料屬于使用材料了嗎？這樣還能按照簡易計稅嗎？
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2022-01-17
老師情況是這樣的：我們企業是建筑安裝企業，主營消防丶水電安裝。公司有幾個小包工頭帶領幾十號人上班，我又不能全造公司人員工資，所以公司老板就又注冊了一個小規模的勞務派遺公司（合伙企業）開勞務發票這樣就不做工資走勞務。目前這勞務公司要怎樣營運及做賬才不會有涉稅風險？
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2020-05-03
老師好 我們是服務行業 健身房 3月中旬響應國家疫情防控政策停業 現在算給教練的工資不知道怎么算合理 教練的工資是底薪+提成 提成部分是正常計算 但是底薪是按上班的天數計算的 譬如底薪是3000 那3月份一共31天 只上班前14天 我怎么計算合理呢 是拿3000底薪*實際上班天數/31天嗎？
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2022-04-14
請問老師，我們是活動板房公司，然后經營范圍是安裝：活動板房；租賃：活動板房材料；銷售：機械設備、消防器材、橡膠制品、金屬材料、五金產品、建材；鋼結構工程。那我們現在給客戶開活動板房是不是相當于是建筑工程類的安裝模塊開啊？選稅收編碼的時候應該選安裝類的是不？銷售類的查不到活動板房
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2018-12-17
老師，您好！我們公司收入進入第三方平臺，然后工資從第三方平臺支付后，剩余的錢轉入對公戶，現在我們總部對第三方平臺發工資管理特別嚴，稍有不慎就會被凍結，為了防止這筆錢被凍結，我們決定將剩余的錢以工資的名義發給個人，然后再從個人手里還回來，這樣做合理嗎？這樣做的話賬務處理怎么做呀！
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2019-08-05
企業2020年2月外購原材料，取得防偽稅控增值稅專用發票，
注明金額200萬元、增值稅26萬元，運輸途中發生損失5%，經查
實屬于非正常損失。向農民收購一批免稅農產品，收購憑證上注
明買價40萬元，支付運輸費用，取得運費增值稅專用發票上注明
運費3萬元，購進后將其中的60%用于企業職工食堂。計算可
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2020-10-22
稅收編碼選擇是否正確？ 這一工作必須與開票方溝通方可開展，為了避免風險，建議對大額發票，受票方應與開票方在合同中約定開票編碼。 還要提醒的是，對于專用發票，為了防止開票方自行作廢，建議受票方通過勾選系統跨月勾選確認。想問一下老師，我如果不清楚稅收編碼，我可以從哪里查呢？
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2022-03-24
小規模納稅人 開票累計滾動500萬是從第一次開票時間開始算的還是從公司成立拿到稅控盤開始算的？
小規模納稅人的開票累計滾動500萬是從第一次開票時間開始算的，而不是從公司成立拿到稅控盤開始算的。這個規定是為了防止一些公司通過延遲開票來規避稅收
如果第一個月開了票 又作廢 算嗎？
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2023-09-12
老師，您好，想請教個問題：公司在2019年10月已支付對方50%預付消防工程款3萬元，并已出賬借：預付賬款 貸：銀行存款，于2019年12月收到了對方全部開具的發票（總價6萬元），但是由于驗收問題，未支付對方尾款3萬元，（可能會在關賬后付款也可能是跨年付款），而現在公司即將關賬，請問公司如何賬務處理較為合理？
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2019-12-13
4月剛注冊的工業公司，5月申請的一般納稅人，防偽開票月底申請的，還未下來，也沒有買發票，現在有二張電費的增值稅專用發票，我現在6月初申報納稅是零申報，取得的二張電費發票的進項需要認證嗎？我是不是直接在國稅報稅系統一般納稅人增值稅申報零申報就可以了嗎（哪幾張表必須填0）？
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2015-06-01
老師您好，集團公司公告寫法院要凍結股東公司對我們子公司30%的股權（因為集團大股東個人債務問題引發的），我們公司目前還沒有收到法院裁決書，1、我們是否應該拒收裁決書？2、我們公司是否會被連帶凍結賬戶及原因？3、我們公司應該做哪些風險防范及措施？4、對子公司造成哪些影響？（子公司非上市）
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2018-04-28
老師早上好，我想問下就是有些單位比如消防隊，一直在我們超市拿東西，比如19年11月份拿的蔬菜調料。當時我們只是記下了總共多少錢，然后12月的時候給他們開了發票，有時候他們是按開票日期轉的賬，有時候是給了發票后過推遲兩天轉的賬。像這種情況，我這個怎么做分錄呢。麻煩老師說一下謝謝您。
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2020-01-17
您好，我們想申請高新企業認證，需要3年年審2019-2021，問題是2020期末數和2021期初數不一致且差距大，大約1000多萬，2020曾出過投標審計，有防偽頁，與2020期末數一致，但2021后的報表是硬輸入的，和2020不一樣，之前的賬沒法調，該怎么處理？可不可以把2020和2019的報表按2021的倒著調，只調報表不調賬？麻煩給個建議謝謝
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2022-04-12
1. ABC會計師事務所已于2017年2月1日至2月28日為Y公司設計完成了計算機財務數據系統。ABC會計師事務所2017年12月1日接受委托對Y公司2017年度的財務報表進行審計。ABC會計師事務所如果準備承接Y公司2017年度的財務報表審計，則應當采取恰當的防范措施將對獨立性的不利影響降至可接受的水平。以下防范措施中不恰當的有（ ）。
A.由其他會計師事務所的注冊會計師重新設計計算機財務數據系統
B.請本所其他人員重新設計Y公司計算機會計數據系統，并使其承擔責任
C.允許提供非鑒證服務的人員參與審計業務
D.要求主任會計師復核非鑒證服務的結果
參考答案：BC，為什么D也能降至可接受水平？
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2020-08-20
(3)按簡易辦法3%稅率征收的貨物銷售額為103000元(含稅)，開具防偽稅控增值稅專用發票2份。
(4)職工集體福利領用賬面成本40000元的購進貨物。
(5)因管理不善致使賬面成本30000元的貨物被盜。
(6)本期按簡易辦法征稅貨物的賬面成本為80000元，應負擔的進項稅額為10400元。
(7)購進貨物情況：①本期認證相符且本期申報抵扣的防偽稅控增值稅專用發票8份，金額為450000元，進項稅額為58500萬元；2前期認證相符且本期申報抵扣2份，金額為160000元，進項稅額為20800元；3農產品收購發票14份，金額為350000元；4貨物運輸業增值稅專用發票8份，注明運費220000元，稅款19800元。
要求：
(1)計算該企業7月份應納增值稅稅額；
(2)填報增值稅及附加稅費申報表及其附列資
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2023-06-17
你好，我們公司屬于制造業，今年想在11月月底之前不含稅銷售達到2千萬，截止6月底，已開票不含稅銷售721萬，距離2千萬還差【2千萬—721萬=1279萬】，從現在開始到11月，還有5個月，所以1279萬按5個月平均分攤，每個月平均開票255.8萬，從現在開始前面幾個月最好多開點，超過255.8萬，以防后面達不到2千萬。
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2020-07-03
如果股東投入的話，錢是不是應該借方記庫存現金或銀行存款貸防疫是不是應該記實收資本股東是這樣寄嗎？如果我要是想用，那是不是我中間還少了一個分分錄？是不是還得寄實收資本在什么主營業務收入這個分錄是怎么做的我才能用于管理費用，主要是我想分項目去核算，現在是項目分不開。
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2021-06-04
老師，投資性房地產，由成本模式轉換為公允模式，由于差額巨大，差額計入貸方：其他綜合收益。這樣做的目的是，防止企業粉飾報表。這個我懂。但是，到了處置的時候，需要把其他綜合收益結轉。分錄：借其他綜合收益，貸其他業務成本。這樣一來，他的利潤還是影響了報表。請問，這又是怎么解釋的？謝謝老師。
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2020-01-27
經營范圍：批發、零售：石材，建筑材料，裝飾材料，鋁合金門窗；服務：承接室內外裝飾工程、弱電工程、地坪工程、防腐工程、保溫工程（以上項目涉及資質證憑證經營）。1.這家公司屬于建筑安裝行業嗎？2.需要交納哪些稅？（個人理解前半部分交納增值稅16%，后面屬于服務交納增值稅10%）是這樣嗎？3.現在沒有營業稅了吧？
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2019-03-18
公司新開項目前期投入了工程施工電梯中央空調消防等設施，還預付款甲方半年租金和兩個月押金，這些費用哪些可以列入資產價值？哪些可以算投資款？
我們公司是租了別人的房子，然后做了后期的裝修，有了前期投入施工裝入電梯和中央空調和設施
我們現在在做引資，需要計算投入成本
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2019-11-09
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