;)
王老師，您好！昨天我有點沒說清楚，公司是小規模營改增過來的，屬核定征收，收到政府拆遷款，這個和您昨天說的一般納稅人的賬務處理有什么不同嗎？
1/572
2016-12-26
您好，一般納稅人時期購入的固定資產，現在小規模處置 按照百分之幾開具發票 未抵扣過進項稅
1/276
2020-04-15
老師好！我公司是一般納稅人，所得稅實行核定征收，公司大部分都取不得正規發票，都是收據或白條，會不會存在稅務風險
1/357
2019-06-27
我們是做不動產經營租賃，前期小規模期間已經有收入了，按3或5個點繳的稅，現在因業務加大轉為一般納稅人了，以前付的工程款或購置的固定資產款，在轉一般納稅人后讓供應商開了專票，這個票你說我現在能用來抵扣嗎？我問了貨勞科的人，有的說以付款時間為納稅義務發生時因此不能抵扣，但也有人說可以抵，這塊我實在不知道該怎么處理
3/468
2019-12-20
建筑公司一般納稅人，今年核定征收，今年以及去年前年掛賬的付個人的運費及零星材料費，沒有發票，以后也不會開回發票，在今年可以直接調賬進成本嗎
1/590
2019-12-18
想請教一個問題，建筑公司一般納稅人能不能申請所得稅核定征收？
1/452
2019-07-23
小規模達到了500萬的年收入(發生一次偶然的收入大額，之后不會再發生，該收入不是賣無形資產固定資產)，可以申請不做一般納稅人嗎
1/720
2019-09-26
一般納稅人確認固定資產已經投入使用，但是因為沒有付款完，對方也沒有開專票回來，需要先暫估進項稅額嗎
7/450
2021-07-13
老師請問，我們是建筑公司，是小規模核定征收的企業！請問這種企業年銷售額達到多少要升級為一般納稅人呢？
1/560
2019-09-27
老師:甲公司是一般納稅人建筑企業，所得稅是核定征收。在外地有A項目和B項目，A項目用的是一般計稅方法，而B項目用的是簡易計稅方法。是不是所購入的材料要按項目來區分抵扣，是不是如果用在a項目的就可以抵扣，用在b項目的就不可以抵扣，還是不按項目，直接抵扣？我覺得是按第1種方法，但不確
1/795
2017-09-30
電子稅務局稅種核定是如圖增值稅，一般納稅人企業我開票系統里這些都屬于哪一項稅率多少？
1/815
2020-05-11
我是一般納稅人合伙企業這個季度銷售額是1002517.69請問核定征收的所得稅是多少，謝謝老師
1/556
2020-07-10
請問，老師，一般納稅人購買的飛行器屬于固定資產，有專票，抵扣時應該怎么抵扣？一次抵扣還是分次抵扣？還有購買的房屋取得的專用發票應該怎么抵扣？勘測 測繪公司可以讓別人勞務費嗎？
1/605
2019-12-26
甲公司系增值稅一般納稅人，2016 年至 2018 年與固定資產相關的資料如下:
(1)2016 年 3 月 30 日，購入需安裝的生產線一條，增值稅專用發注明的買價為500 000 元，增值稅額為 85 000 元，款項已通過付，該生產線交付本公司安裝部門安裝。
2)2016 年 4 月 5 日，安裝生產線時領用生產用材料一批，實為40 000 元。
(3)2016 年 6 月 15 日安裝工程應負擔職工薪酬 45 600 元
1/858
2021-10-25
老師想請教下：我們公司是做建筑行業的，今年剛升為一般納稅人，現在公司在做一條船，這條船后面是作為公司的固定資產用于水上工程作業的，現在買了很多鋼材是做船板的，對方開給我們的進項票也是船板，那后期我們的進項要怎么抵扣？賬務要怎么處理？
1/715
2020-01-10
請問：小規模公司因業務擴大，現在需要轉一般納稅人！庫存的200萬貨物銷售對方要專票，可當初我們并沒有抵扣進項～因為是小規模企業，這意味著我要多交稅對嘛？怎么辦更好點？能否購進固定資產加大進項稅額后再開具對方專票？
4/689
2019-06-26
公司現在是一般納稅人核定征收的 年收入超過5000萬就得是查賬征收 請問這5000萬是含稅的還是不含稅的呢
1/1750
2017-08-02
甲公司為增值稅一般納稅人。2×19年4月10日對某項生產線進行更新改造。當日該固定資產的原價為1000萬元，預計使用10年，已經使用1年，預計凈殘值為0，采用年限平均法計提折舊。更新改造過程中發生勞務費用400萬元；領用本公司產品一批成本為100萬元；以價值300萬元的一項主要部件替換原值200萬元的舊部件（被替換舊部件已無使用和轉讓價值），經更新改造的固定資產于 2×19 年 9 月 20 日達到預定可使用狀態，預計尚可使用12年，假定上述更新改造支出符合資本化條件。該生產線生產的產品已經全部出售。不考慮其他因素。求:甲公司更新改造后的生產線的入賬價值是多少？求2:該生產線的使用和改造對2×19年當期損益的影響金額是多少？
3/925
2021-11-30
老師您好，進項稅銷項稅一直沒做過結轉過，會有什么影響嗎？
以前是核定征收現在是查賬征收一般納稅人！
如果必須要做結轉，要怎么做分錄？
1/1628
2019-09-06
一般納稅人，公司注銷的時候，庫存的進項稅額，固定資產剩余價值的進項稅額，需要轉出繳稅么？
5/709
2022-03-18
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
